God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning¹

I budgeten ska kommunen ange mål och riktlinjer som är väsentliga för god ekonomisk hushållning. Målen ska omfatta finansiella mål och verksamhetsmål. Vad som är god ekonomisk hushållning definierar varje kommun och region självständigt.

För Trosa kommun innebär god ekonomisk hushållning att dagens kommuninvånare betalar för den verksamhet som de nyttjar och som anpassats efter individens behov samt att värdet på kommunens och dess företags tillgångar, såväl materiella, finansiella som personella, underhålls och utvecklas.

God ekonomisk hushållning anses vara uppfylld när de finansiella målen är uppfyllda och 75 procent av övriga mål är uppfyllda.

Mål för verksamheten

Kommunen beslutar om mål i början av varje ny mandatperiod. Kommunfullmäktiges tolv mål omfattar sex områden: medborgarnas behov och önskemål, tillväxt och företagsklimat, kärnverksamheter, miljö, engagemang samt finansiella mål och följs upp första gången i delårsbokslut 2020.

Trosa kommun medverkar tillsammans med andra kommuner i SKR:s (Sveriges Kommuner och Regioner) projekt Kommunens kvalitet i korthet (Kkik). Här följs kommunens kvalitet upp ur ett medborgarperspektiv. Flera av kommunfullmäktiges och nämndernas mål mäts genom detta projekt. I Kkik får Trosa möjlighet att jämföra sig med andra kommuner och med egna resultat över tid. Det ger också möjligheter att hitta goda exempel och lära av andra.

Trosa genomför också en medborgarundersökning vartannat år. Medborgarperspektivet är centralt när kommunfullmäktige fastställer mål och medborgarperspektivet ska genomsyra alla kommunens verksamheter.

Kommunfullmäktige, kommunstyrelse och nämnder ska i första hand använda de kvalitetsnyckeltal som finns i Kkik samt sätta mål med utgångspunkt i de frågor och svar som finns i medborgarundersökningen. För att kunna vara uthållig i målarbetet är det viktigt att eftersträva enkelhet och tydlighet. Målen ska därför vara mätbara och inte alltför många.

Finansiella mål

Syftet med att budgetera med ett resultatmål/vinstmål är att säkerställa att kommunen kan bedriva sin verksamhet även på lång sikt och att det egna kapitalet inte urholkas. De finansiella målen behöver samtidigt ta hänsyn till kommunens förutsättningar. Är kommunen i en expansiv fas med befolkningstillväxt kan till exempel resultatmålet tillåtas vara lägre en period för att därefter höjas för att återigen stärka ekonomin.

Måluppfyllelse kommunfullmäktiges mål

Bokslutet 2019 är det sista året som följer upp förra mandatperiodens 19 mål. Målen omfattar sex områden, medborgarnas kommun (5 mål), tillväxt och arbete (3), kärnverksamheter (4), hälsa och miljö (2), engagemang (2) och god ekonomisk hushållning (3). Fyra av målen kan inte mätas eftersom nyckeltalen inte redovisas längre och ett av målen mäts endast när det är valår.

Av de 14 mål som har mätts är 9 mål uppfyllda, 80 procent inom området medborgarnas kommun och 100 procent inom området tillväxt och arbete. Två mål uppfylldes delvis; kommunens kostnader ska vara i nivå med standardkostnad, och äldreomsorgen ska ha nöjda brukare. Tre mål uppfylldes inte; hållbar utveckling, planerat underhåll och resultatmålet för kommunkoncernen.

Slutsatser om god ekonomisk hushållning

I bokslutet 2019 var 14 av 19 mål möjliga att mäta. Av dessa uppfylldes 9 mål, 2 mål uppfylldes delvis och 3 mål uppfylldes inte.

Från och med 2020 kommer kommunen att kunna utvärdera god ekonomisk hushållning tydligare utifrån definitionen i Styrmodell Trosa kommun, det vill säga att god ekonomisk hushållning anses vara uppfylld när de finansiella målen är uppfyllda och 75 procent av övriga mål är uppfyllda.

Kommunfullmäktiges mål

	Mål	Målprecisering	Utfall	Mätmetod	Kommentar
Medborgarnas kommun.
1.	Medborgarna ska uppleva Trosa som en attraktiv kommun att leva och bo i	Trosa ska tillhöra de 20 bästa av de kommuner som SCB jämför Trosa med	5	Medborgarun-dersökningen, indextal 2019	Placering 6 i MU 2017
2.	Medborgarna ska vara nöjda med kommunens verksamheter	Trosa ska tillhöra de 20 bästa av de kommuner som SCB jämför Trosa med	13	Medborgarun-dersökningen, indextal 2019	Placering 19 i MU 2017
3.	Det upplevda inflytandet bland medborgarna ska öka och vara större än snittet av alla kommuner som genomför SCB:s medborgarenkät	Trosa ska tillhöra de 20 bästa av de kommuner som SCB jämför Trosa med	4	Medborgarun-dersökningen, indextal 2019	Placering 3 i MU 2017
4.	Medborgarna ska känna sig trygga i kommunen och i SCB:s medborgar-undersökning ska 70 poäng av 100 möjliga uppnås gällande trygghetsfaktor	Trosa ska tillhöra de 20 bästa av de kommuner som SCB jämför Trosa med	16	Medborgarun-dersökningen, indextal 2019	Placering 9 i MU 2017 70 poäng MU 2019
5.	Trosa kommun ska vara jämställd avseende politisk representation, arbetsgivarfrågor och service till invånarna	I SKL:s ranking ska Trosa visas grönt (tillhöra de 25 % bästa)		Måluppfyllelse SKL:s öppna jmf	Senaste rapporten publ.aug.2016
Tillväxt & arbete.
6.	Kommunen ska växa med 150 invånare/år		438	Befolknings-statistik, antal	2018 ökade befolkningen med 393 inv.
7.	Sysselsättningen i kommunen ska vara minst 82 %		85 %	SCB:s arbets-marknads-statistik, andel sysselsatta i %	Förvärvsintensitet för gruppen 20-64 år 2018. 84,9 % år 2017.
8.	Kommunen ska vara topp 20 i landet avseende företagsklimat		9	Svenskt Näringsliv, rankning	Tre placeringar lägre än 2018
Kärnverksamheter.
9.	Kärnverksamheterna (förskola, gymnasium, äldreomsorg) ska vara kostnadseffektiva	Kommunens kostnader ska vara i nivå med standardkostnad		VKV/Standard-kostnad jämförande tal	Förskola 6,3 % lägre kostn. gymnasium 4,5 % lägre kostn. äldreomsorg 5,3 % högre kostnader.
10.	Trosa kommun ska vara en av landets 20 bästa utbildningskommuner	Grundskolan mäts		SKL:s öppna jämförelser.	Nyckeltalet redovisas inte längre.
11.	40 % av kommunens gymnasieungdomar ska påbörja högskole-utbildning inom tre år efter gymnasieskolan			Skolverkets statistik, andel i %	Nyckeltalet mäts ej längre av RKA
12.	Äldreomsorgen ska ha nöjda kunder	I SKL:s rankning ska Trosa visas grönt (tillhöra de 25 % bästa)		Socialstyr. brukar-undersökning ht 2019.	SÄBO 89 % mots. 25 % bästa Hemtj. 85 % mots. 25 % sämsta.
Hälsa & miljö.
13.	Folkhälsoindex medborgarna	I SKL:s rankning ska Trosa visas grönt (tillhöra de 25 % bästa)		SKL:s öppna jämförelser	I "Öppna jämförelser folkhälsa 2019" saknas folkhälsoindex.
14.	Kommunen ska ha en hållbar ekologisk utveckling	75 % av de nyckeltal som ingår i EKO-kommunernas uppföljning ska förbättras årligen	67 %	Sveriges Ekokommuners statistik, andel i %	75 % 2018
Engagemang.
15.	Valdeltagandet bland röstberättigade ska till nästa val 2018 öka	Kommunvalet		87,5 % 2018 att jämföra med 87,3 % 2014.	Mäts valår
16.	Hållbart medarbetarengagemang, HME	80 % ska svara 4-5 i en femgradig skala där 5 är högsta betyget	87 %	Årlig enkät med frågor som tagits fram av RKA och SKL, andel i %	Oförändrat jmf med 2018.
God ekonomisk hushållning.
17.	Det planerade underhållet av kommunens materiella tillgångar ska överstiga det akuta underhållet inklusive skadegörelse. Målet är att minst 60 % ska vara planerat underhåll		40 %	Egen statistik, andel i %	2018 95 % Ett arbete pågår för att utveckla arbetet med underhållsplan. Här är digitaliserade stöd viktiga.
18.	Årets ekonomiska resultat ska motsvara minst 2 % av skattenettot för kommunen		4 %	Egen statistik, andel i %	5 % 2018
19.	Kommunkoncernens resultat/ kommunens skattenetto ska vara minst 0,5 % högre än kommunens resultat/skattenetto		3,9 %	Egen statistik, andel i %	3,2 % 2018

<< Föregående sida