Balansräkning

(tkr)	Not	Trosa kommun		Sammanställd redovisning
		Bokslut 12/31/2019	Bokslut 12/31/2018	Bokslut 12/31/2019	Bokslut 12/31/2018
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Mark, byggnader, tekn. anläggn.	16	946 210	877 191	1 688 799	1 552 886
Maskiner och inventarier	17	14 747	16 147	17 519	19 048
Övriga materiella anl.tillgångar		0	0	0	0
Finansiella anläggningstillgångar	18	60 899	61 627	13 857	14 017
Summa anläggningstillgångar		1 021 857	954 965	1 720 175	1 585 951
Bidrag till infrastruktur
Bidrag till infrastruktur		0	0	0	0
Summa bidr. till infrastruktur
Omsättningstillgångar
Förråd, exploateringar m.m.	19	48 000	66 383	48 188	66 669
Fordringar	20	84 477	78 721	82 685	77 389
Kortfristiga placeringar	21	3 286	2 060	3 286	9 839
Kassa och bank	22	85 371	73 727	85 764	138 807
Summa omsättningstillgångar		221 134	220 891	219 923	292 705
SUMMA TILLGÅNGAR		1 242 990	1 175 856	1 940 098	1 878 655
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
Eget kapital	23
Årets resultat		32 060	34 528	29 731	23 095
Resultatutjämningsreserv		0	0	0	0
Övrigt eget kapital		406 393	371 865	484 091	460 997
Summa eget kapital		438 453	406 393	513 822	484 091
Avsättningar
Avsättningar för pensioner	24	22 223	15 839	22 223	15 839
Andra avsättningar	25	67 951	63 318	67 951	63 318
Summa avsättningar		90 174	79 157	90 174	79 157
Skulder
Långfristiga skulder	26	384 151	499 698	859 727	925 073
Kortfristiga skulder	27	330 212	190 609	476 375	390 335
Summa skulder		714 364	690 306	1 336 103	1 315 407

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN. OCH SKULDER		1 242 990	1 175 856	1 940 098	1 878 655
PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Panter och därmed jämförliga säkerheter	28	550 206	558 576	139 136	139 150
Ansvarsförbindelser	28
Pens.förpl. som inte upptagits bland skuld/avs.		134 435	133 684	134 435	133 685
Övriga ansvarsförbindelser		0	0	0	0
Summa panter och ansvarsförbindelser		684 640	692 261	273 560	272 835

<< Föregående sida

Nästa sida >>

	Kommunen		Sammanställd
KASSAFLÖDE	2019	2018	2019	2018
Not 10 Justering för rörelsekapitalförändring avs. löpande verksamhet
Ej likvidpåverkande poster:
Av-/nedskrivningar	46 376	44 125	71 075	66 799
Avsättningar inkl. pensioner o löneskatt	11 017	12 423	11 017	12 423
Övriga ej likvidpåverkande poster	– 1 226	0	– 1 697	– 135
	56 168	56 547	80 395	79 086

	Kommunen		Sammanställd
KASSAFLÖDE	2019	2018	2019	2018
Not 11 Ökning/minskning kortfristiga- fordringar och skulder
Ökning/minskning kortfristiga fordringar	– 5 756	– 3 607	– 5 296	– 1 447
Ökning/minskning kortfristiga skulder	– 10 397	19 952	– 7 215	16 941
	– 16 153	16 345	– 12 511	15 494

	Kommunen		Sammanställd
KASSAFLÖDE	2019	2018	2019	2018
Not 12 Ökning/minskning kortfristiga placeringar
Försäljning kortfristiga placeringar	0	30 240	7 779	42 807
Investering kortfristiga placeringar	0	– 300	0	– 300
	0	29 940	7 779	42 507

	Kommunen		Sammanställd
KASSAFLÖDE	2019	2018	2019	2018
Not 13 Ökning/minskning av lån
Lån i banker och kreditinstitut	0	0	– 8 636	513
Checkkredit	0	0	0	332
	0	0	– 8 636	845

	Kommunen		Sammanställd
KASSAFLÖDE	2019	2018	2019	2018
Not 14 Ökning/minskning av långfristiga skulder
Periodisering förutbet. VA-anslutningsavg.	1 391	2 480	1 391	2 480
Periodisering förutbet. gatukostnadsers.	30 245	– 59	30 245	– 59
Periodisering förutbet. investeringsbidrag	4 768	553	4 768	553
Periodisering förutbet. fiberanslutningsavgifter	0	0	2 561	2 683
Övriga långfristiga skulder	– 1 950	600	– 1 950	600
	34 454	3 575	37 015	6 258

	Kommunen		Sammanställd
ÖVRIGA UPPLYSNINGAR	2019	2018	2019	2018
Not 28 Panter och ansvarsförbindelser
Ansvarsförbindelse för pensionsförpliktelser
Ingående förpliktelse	133 684	136 853	133 685	136 853
Pensionsutbetalningar	– 5 442	– 5 913	– 5 442	– 5 913
Ränte- och basbeloppsuppräkningar	0	3 055	0	3 055
Förändring av löneskatt	146	– 448	146	– 448
Aktualisering	0	– 395	0	– 395
Övrigt	6 046	1 404	6 046	1 404
Förändring av visstidsavtal inkl. löneskatt	0	– 872	0	– 872
Utgående förpliktelse	134 435	133 684	134 436	133 685
Förpliktelsen avser intjänade pensioner t.o.m. 1997. Pensionsutbetalningen kostnadsförs vid utbetalningstillfället. Överskottsfondens utgående värde är 0 (0) tkr. Kommunen har under året bytt pensionsadmininstratör vilket gör att vi endast får utgående balanser. En ny aktualisering har genomförts vilket även påverkar ansvarsförbindelsen.
Borgensförb. och därmed jämf. säkerheter
Borgensförb. kommunägda företag	548 175	556 531	0	0
Ställda panter/fastighetsinteckningar	0	0	137 013	137 013
-därav i eget förvar	0	0	– 1 133	– 1 133
Garantiförbindelse Fastigo	0	0	80	92
Förlustansvar egna hem	31	45	31	45
Övriga borgensförbindelser	2 000	2 000	2 000	2 000
Summa	550 206	558 576	139 124	139 150
Borgensförbindelser avser de kommunala bolagens lån.
Totalsumma	684 640	692 261	273 560	272 835
Borgensåtagande Kommunens samlade borgensåtagande uppgår till 550,2 mkr av beviljad borgen 707 mkr. Kommunen har inte infriat några borgensåtaganden under 2019 och det finns inga indikationer på att så skulle behöva ske.
Kommuninvest medlemsansvar Trosa kommun har ingått solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 290 kommuner och landsting/regioner som per 2019-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemmarna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlem lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemmarnas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Trosa kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2019-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 460 925 942 275 kronor och totala tillgångar till 460 364 563 304 kronor. Trosa kommuns andel av de totala förpliktelserna uppgick till 1 057 043 290 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 1 061 311 933 kronor.
Leasing- och hyresavtal	2019-12-31	2018-12-31	2019-12-31	2018-12-31
Framtida förpl. leasing totalt	20 308	36 449	25 146	41 469
varav hyresavtal	16 521	34 038	21 339	39 005
Framtida förpliktelser inom 1 år	11 091	15 775	12 498	16 585
varav hyresavtal	9 004	13 860	10 391	14 638
Framtida förpliktelser mellan 1 och 5 år	9 217	18 519	11 639	21 124
varav hyresavtal	7 517	18 023	9 939	20 607
Framtida förpliktelser senare än 5 år	0	2 154	1 009	3 759
varav hyresavtal	0	2 154	1 009	3 759

	Kommunen		Sammanställd
KASSAFLÖDE	2019	2018	2019	2018
Not 15 Väsentliga händelser som påverkar kassaflödet och avviker från det normala
Kassaflödet har påverkats av följande större poster jämfört med föregående år: Ett flertal exploateringar har avslutats under året samt exempelvis vägar har aktiverats vilket påverkat kassaflödeanalysen med förändringarna av förråd/exploatering samt kortfristiga skulder. Föregående år genomfördes försäljning av kortfristiga placeringar vilket ökade likvida medel, ingen försäljning har skett i år. Kassaflödet i övrigt från den löpande verksamheten är i nivå med föregående år. Investeringsvolymen har ökat under 2019 med 41 mkr vilket beror på att investeringstakten ökar från 2019 och kommande år.

			Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING			2019	2018	2019	2018
Not 16 Mark, byggnader och tekn. anläggningar
Anskaffningsvärde *			1 404 695	1 295 063	2 459 562	2 234 082
Ackumulerade avskrivningar **			– 458 486	– 417 872	– 744 564	– 654 996
Ackumulerade nedskrivningar			0	0	– 26 200	– 26 200
			946 210	877 191	1 688 799	1 552 886
* En investering är ett inköp som uppgår till ett väsentligt belopp och har ett varaktigt värde. Investeringen ska ha en ekonomisk livslängd på tre år och ge framtida ekonomiska fördelar och vara prestandahöjande. Ett väsentligt belopp innebär 0,5 prisbasbelopp (PBB) förutom investeringar i fastigheter, gator och vägar, parker, renhållning samt vatten och avlopp där gäller 2 PBB. ** Vid varje aktivering av en ny tillgång görs en bedömning av vilken tid investeringen kommer att nyttjas för avsett ändamål. Ingen avskrivning görs på mark och konst. Komponentavskrivning ska ske där det är tillämpligt enligt RKR R4 när en investering aktiveras med varierande livslängd beroende på komponent. Linjär avskrivning tillämpas.
Specifikation anläggningstillgångar i kommunen
Namn	Genomsn. nyttjande- period, år	Årets IB	Invest Försälj	Årets avskr.	Årets nedskr.	UB period
Mark	–	4 832	0	0	0	4 832
Verksamhetsfastigh.	19	460 840	53 636	– 26 388	0	488 088
Fastigh. för affärsvht	29	186 155	6 220	– 6 619	0	185 756
Publika fastigh.	26	123 843	65 882	– 5 594	0	184 131
Fastigh. f. annan vht	9	7 502	12 247	– 1 958	0	17 790
Övr. anläggningar	5	294	0	– 54	0	240
Pågående invest.	–	93 726	– 28 353	0	0	65 372
Totalt		877 191	109 632	– 40 613	0	946 210

			Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING			2019	2018	2019	2018
Not 17 Maskiner och inventarier
Anskaffningsvärde *			117 325	112 973	127 767	122 201
Ackumulerade avskrivningar **			– 102 578	– 96 826	– 110 249	– 103 153
Ackumulerade nedskrivningar			0	0	0	0
			14 747	16 147	17 519	19 048
* En investering är ett inköp som uppgår till ett väsentligt belopp och har ett varaktigt värde. Investeringen ska ha en ekonomisk livslängd på tre år och ge framtida ekonomiska fördelar och vara prestandahöjande. Ett väsentligt belopp innebär 0,5 prisbasbelopp (PBB) förutom investeringar i fastigheter, gator och vägar, parker, renhållning samt vatten och avlopp där gäller 2 PBB. ** Vid varje aktivering av en ny tillgång görs en bedömning av vilken tid investeringen kommer att nyttjas för avsett ändamål. Ingen avskrivning görs på mark och konst. Komponentavskrivning ska ske där det är tillämpligt enligt RKR R4 när en investering aktiveras med varierande livslängd beroende på komponent. Linjär avskrivning tillämpas.
Specifikation anläggningstillgångar i kommunen
Namn	Genomsn. nyttjande- period, år	Årets IB	Invest Försälj	Årets avskr.	Årets nedskr.	UB period
Maskiner	5	1 962	474	– 425	0	2 011
Inventarier	4	7 962	1 397	– 2 375	0	6 984
Data- och teleutrustn.	2	6 031	2 276	– 2 897	0	5 410
Bilar och andra trpm.	2	90	0	– 54	0	36
Konst	–	101	0	0	0	101
Övr maskiner o invent.	–	0	205	0	0	205
Totalt		16 147	4 352	– 5 752	0	14 747

		Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING		2019	2018	2019	2018
Not 18 Finansiella anläggningstillgångar
	antal aktier
Kommunala koncernföretag *
Trosabygdens Bostäder AB	40 600 st.	40 600	40 600	0	0
Org.nr. 556476-7704
Trosa Fibernät AB	14 000 st.	14 000	14 000	0	0
Org.nr. 556793-1711

Övriga
Sörmlands kollektivtrafikm.	9 324 st.	0	727	0	727
Nyköping-Östgötalänken		50	50	50	50
Energikontoret i Mälardalen	100 st.	10	10	10	10
Inera AB	5 st.	43	43	43	43
Husbyggnadsvaror HBV		0	0	40	40
SABO försäkrings AB		0	0	94	94
Kommuninvest		3 997	3 997	3 997	3 997
Förlagslån Kommuninvest		2 200	2 200	2 200	2 200
Återbäringsmedel HBV		0	0	103	61
Uppskjutna skattefordringar		0	0	6 405	5 649
Mervärdesskatt, jämkn. byggmoms		0	0	916	1 146
		60 899	61 627	13 857	14 017
* Ägs till 100% av Trosa kommun, och omfattas därför av de sammanställda räkenskaperna. Ingen förändring av koncernstrukturen har skett under räkenskapsåret.