- Inledning
- Förvaltningsberättelse
- Tyresö kommuns verksamhet
- Räkenskaper
- Revisionsberättelse
Noter
| (mnkr) | Kommunen | Koncernen | ||||
| Årsbokslut | Årsbokslut | Årsbokslut | Årsbokslut | Årsbokslut | Årsbokslut | |
| 2018 | 2017 | 2016 | 2018 | 2017 | 2016 | |
| Not 1 Verksamhetens intäkter | ||||||
| Försäljningsintäkter | 22,4 | 18,4 | 18,6 | 22,4 | 18,4 | 18,6 |
| Taxor och avgifter | 189,4 | 197,6 | 188,1 | 171,3 | 180,9 | 172,1 |
| Hyror och arrenden | 82,9 | 74,1 | 67,1 | 326,8 | 312,5 | 305,6 |
| Bidrag | 216,9 | 243,1 | 330,4 | 216,9 | 243,1 | 330,4 |
| Försäljning av verksamhet och konsulttjänster | 68,2 | 57,9 | 52,8 | 67,9 | 57,9 | 52,8 |
| Exploateringsintäkter | 33,9 | 15,6 | 21,2 | 33,9 | 15,6 | 21,2 |
| Realisationsvinster | 9,9 | 1,3 | 0,0 | 1,1 | 1,3 | 0,0 |
| Försäkringsersättningar | 0,4 | 0,1 | 0,0 | 0,4 | 0,1 | 0,0 |
| Övriga intäkter | – | 0,0 | 0,0 | 3,8 | 3,5 | – 0,8 |
| Summa verksamhetens intäkter | 623,8 | 608,1 | 678,3 | 844,3 | 833,2 | 899,9 |
| Not 2 Verksamhetens kostnader | ||||||
| Löner och sociala avgifter | – 1 345,7 | – 1 288,6 | – 1 277,3 | – 1 379,7 | – 1 321,1 | – 1 303,9 |
| Pensionskostnader | – 126,1 | – 105,1 | – 94,4 | – 126,1 | – 105,1 | – 96,7 |
| Köp av huvudverksamhet | – 996,8 | – 967,8 | – 936,2 | – 996,8 | – 967,8 | – 936,2 |
| Lämnade bidrag | – 84,4 | – 70,9 | – 67,4 | – 84,4 | – 70,9 | – 67,4 |
| Fastighetskostnader och fastighetsentreprenader | – 109,3 | – 102,0 | – 106,5 | – 241,1 | – 239,0 | – 243,2 |
| Bränsle, energi och vatten | – 63,1 | – 54,7 | – 54,9 | – 63,1 | – 54,7 | – 54,0 |
| Lokal- och markhyror | – 66,2 | – 57,2 | – 55,4 | – 31,5 | – 25,4 | – 27,0 |
| Hyra/leasing anläggningstillgång | – 7,6 | – 8,4 | – 11,4 | – 3,8 | – 6,1 | – 8,9 |
| Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial | – 86,1 | – 86,3 | – 78,1 | – 86,1 | – 86,3 | – 78,1 |
| Tele, IT-kommunikation och postbefordran | – 5,9 | – 5,8 | – 5,8 | – 5,9 | – 5,8 | – 5,8 |
| Kostnader för transportmedel, transporter och resor | – 25,2 | – 23,0 | – 21,8 | – 25,2 | – 23,0 | – 21,8 |
| Försäkringspremier och riskkostnader | – 12,8 | – 11,6 | – 11,2 | – 12,8 | – 11,6 | – 11,2 |
| Övriga främmande tjänster | – 70,8 | – 72,5 | – 84,3 | – 70,6 | – 72,5 | – 84,3 |
| Anskaffningskostnad såld exploateringsfastighet | – 5,3 | – 6,2 | – 12,2 | – 5,3 | – 6,2 | – 12,2 |
| Realisationsförluster och utrangering | – 0,2 | – 0,1 | – 0,5 | – 1,7 | – 0,1 | – 0,5 |
| Övriga kostnader | – 71,3 | – 65,2 | – 69,2 | – 69,5 | – 66,1 | – 65,3 |
| Summa verksamhetens kostnader | – 3 076,8 | – 2 925,5 | – 2 886,8 | – 3 203,6 | – 3 061,8 | – 3 016,6 |
| Not 3 Avskrivningar | ||||||
| Byggnader och anläggningar | – 98,7 | – 92,2 | – 90,763 | – 138,2 | – 131,4 | – 130,6 |
| Maskiner och inventarier | – 13,4 | – 12,3 | – 10,784 | – 16,0 | – 13,8 | – 11,8 |
| Summa avskrivningar | – 112,2 | – 104,6 | – 101,5 | – 154,3 | – 145,3 | – 142,4 |
| Not 4 Jämförelsestörande poster | ||||||
| Kapitaltillskott till Tyresö Vindkraft AB | – 18,0 | – | – | – | – | – |
| Realisationsvinst, försäljning av Tyresö Vindkraft AB | 4,0 | – | – | – | – | – |
| Nedskrivning Tyresö Vindkraft AB | – | – | – | – 17,7 | – | – |
| Pensionsavsättning förtroendevalda | – | – | – 10,5 | – | – | – 10,5 |
| Premieåterbetalning från AFA Försäkring | – | – | – | – | – | – |
| Vinst vid avyttring av fastighet Tyresö Bostäder | – | – | – | – | – | 74,7 |
| Summa jämförelsestörande poster | – 14,0 | 0,0 | – 10,5 | – 17,7 | 0,0 | 64,2 |
| Not 5 Skatteintäkter | ||||||
| Preliminär kommunalskatt | 2 336,4 | 2 253,5 | 2 131,6 | 2 336,4 | 2 253,5 | 2 131,6 |
| Preliminär slutavräkning innevarande år | – 2,9 | – 9,6 | – 9,5 | – 2,9 | – 9,6 | – 9,5 |
| Slutavräkningsdifferens föregående år | – 6,9 | 2,5 | 1,9 | – 6,9 | 2,5 | 1,9 |
| Summa skatteintäkter | 2 326,6 | 2 246,4 | 2 124,1 | 2 326,6 | 2 246,4 | 2 124,1 |
| Not 6 Generella statsbidrag och utjämning | ||||||
| Inkomstutjämningsbidrag | 30,9 | 68,6 | 62,4 | 30,9 | 68,6 | 62,4 |
| Strukturbidrag | – | – | – | – | – | – |
| Införandebidrag | – | – | – | – | – | – |
| Regleringsavgift | 7,4 | – 0,5 | – 1,6 | 7,4 | – 0,5 | – 1,6 |
| Kostnadsutjämningsbidrag | 92,1 | 118,8 | 99,8 | 92,1 | 118,8 | 99,8 |
| Kommunal fastighetsavgift | 76,4 | 75,1 | 71,5 | 76,4 | 75,1 | 71,5 |
| Generella bidrag från staten | 19,1 | 17,5 | 13,0 | 19,1 | 17,5 | 13,0 |
| varav stöd med anledning av flyktingsituationen | 9,9 | 9,0 | 5,0 | 9,9 | 9,0 | 5,0 |
| Avgift till LSS-utjämning | – 4,7 | – 20,2 | – 21,1 | – 4,7 | – 20,2 | – 21,1 |
| Summa generella statsbidrag och utjämning | 221,3 | 259,4 | 224,1 | 221,3 | 259,4 | 224,1 |
| Not 7 Finansiella intäkter | ||||||
| Aktieutdelning kommunägda bolag | 0,2 | 0,2 | 0,2 | – | 0,0 | 0,0 |
| Borgensavgift kommunägda bolag | 6,4 | 5,2 | 5,1 | – | 0,0 | – |
| Överskottsutdelning Kommuninvest | 6,2 | 3,1 | 2,2 | 6,2 | 3,1 | 2,2 |
| Ränteintäkter | 1,2 | 0,0 | 0,3 | 1,3 | 0,2 | 0,5 |
| Ränteintäkter på utlämnade lån | 0,2 | 0,1 | 0,1 | 0,2 | 0,1 | 0,1 |
| Ränteintäkter på kundfordringar | 0,2 | 0,1 | 0,2 | 0,2 | 0,1 | 0,2 |
| Övriga finansiella intäkter | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Summa finansiella intäkter | 14,4 | 8,7 | 8,2 | 7,9 | 3,5 | 3,0 |
| Not 8 Finansiella kostnader | ||||||
| Räntekostnader på upptagna lån | – 4,4 | – 4,1 | – 5,9 | – 17,3 | – 16,1 | – 23,8 |
| Räntekostnader på pensionsskuld | – 2,5 | – 3,3 | – 2,4 | – 2,5 | – 3,3 | – 2,4 |
| Räntekostnader på leverantörsskulder | – 0,1 | – 0,1 | – 0,1 | – 0,1 | – 0,1 | – 0,1 |
| Finansiella kostnader på optioner | – 0,1 | – | – | – 0,1 | – | – |
| Övriga finansiella kostnader | – 0,7 | – 0,5 | – 0,4 | – 0,6 | – 0,5 | – 0,5 |
| Summa finansiella kostnader | – 7,7 | – 8,0 | – 8,8 | – 20,6 | – 20,0 | – 26,8 |
| Not 9 Mark, byggnader och anläggningar | ||||||
| Ingående anskaffningsvärde | 2 723,6 | 2 703,2 | 2 727,5 | 5 077,4 | 5 039,6 | 5 035,8 |
| Årets investeringar | 135,0 | 109,7 | 80,7 | 173,4 | 127,5 | 132,7 |
| Årets försäljningar | – 5,8 | – 0,9 | – | – 41,3 | – 0,9 | – |
| Årets utrangeringar | – 44,2 | – 86,7 | – 104,9 | – 49,0 | – 87,3 | – 128,8 |
| Årets nedskrivningar | – | – | – | – | – | – |
| Omklassificeringar | 0,3 | – 1,6 | – | 0,3 | – 1,6 | – |
| Utgående anskaffningsvärde | 2 808,9 | 2 723,6 | 2 703,2 | 5 160,8 | 5 077,3 | 5 039,6 |
| Ingående ackumulerade avskrivningar | – 1 122,3 | – 1 118,3 | – 1 132,3 | – 1 720,5 | – 1 677,7 | – 1 670,5 |
| Årets försäljningar | – | 0,7 | – | 11,9 | 0,4 | – |
| Årets utrangeringar | 44,2 | 86,7 | 104,8 | 44,2 | 87,4 | 117,5 |
| Årets avskrivningar | – 98,7 | – 92,2 | – 90,8 | – 138,2 | – 131,4 | – 128,6 |
| Årets nedskrivningar | – | – | – | – 17,7 | – | 3,9 |
| Omklassificeringar | – | 0,7 | – | – | 0,7 | – |
| Utgående avskrivningar | – 1 176,8 | – 1 122,3 | – 1 118,3 | – 1 820,2 | – 1 720,5 | – 1 677,7 |
| Pågående projekt | 752,0 | 606,1 | 447,9 | 1 425,6 | 896,0 | 489,2 |
| Utgående bokfört värde | 2 384,1 | 2 207,4 | 2 032,8 | 4 766,1 | 4 252,8 | 3 851,1 |
| Not 10 Maskiner och inventarier | ||||||
| Ingående anskaffningsvärde | 141,1 | 282,9 | 274,4 | 163,4 | 301,4 | 294,5 |
| Årets investeringar | 4,9 | 17,3 | 15,7 | 8,0 | 24,2 | 16,5 |
| Årets försäljningar | – | – 0,1 | – | – 0,2 | – 0,1 | – |
| Årets utrangeringar | – 7,1 | – 160,6 | – 7,2 | – 10,5 | – 163,6 | – 9,7 |
| Omklassificeringar | – | 1,6 | – | – | 1,6 | – |
| Utgående anskaffningsvärde | 138,9 | 141,1 | 282,9 | 160,7 | 163,4 | 301,4 |
| Ingående ackumulerade avskrivningar | – 68,3 | – 216,0 | – 211,9 | – 82,5 | – 231,7 | – 229,1 |
| Årets försäljningar | – | 0,1 | – | 0,2 | 0,1 | – |
| Årets utrangeringar | 7,1 | 160,6 | 6,7 | 10,4 | 163,6 | 9,2 |
| Årets avskrivningar | – 13,4 | – 12,3 | – 10,8 | – 16,0 | – 13,8 | – 11,8 |
| Omklassificeringar | – | – 0,7 | – | – | – 0,7 | – |
| Utgående avskrivningar | – 74,7 | – 68,3 | – 216,0 | – 87,9 | – 82,5 | – 231,7 |
| Pågående projekt | 11,1 | 3,4 | 6,9 | 11,1 | 3,4 | 6,9 |
| Utgående bokfört värde | 75,3 | 76,1 | 73,8 | 83,9 | 84,3 | 76,6 |
| Not 11 Finansiella anläggningstillgångar – aktier och andelar | ||||||
| Aktier i Tyresö Bostäder AB | 50,0 | 50,0 | 50,0 | – | – | – |
| Aktier i Tyresö Näringslivs AB | 12,5 | 12,5 | 12,5 | – | – | – |
| Aktier i Tyresö Vindkraft AB | – | 0,1 | 0,1 | – | – | – |
| Aktier i Stockholmsregionens Försäkring AB | 4,1 | 4,1 | 4,1 | 4,1 | 4,1 | 4,1 |
| Övriga aktier | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 |
| Kommuninvest ekonomisk förening | 40,7 | 40,7 | 40,7 | 40,7 | 40,7 | 40,7 |
| Andel i bostadsrätter | 10,4 | 10,4 | 10,4 | 10,4 | 10,4 | 10,4 |
| Tyrestaskogen, grundfond | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| Summa aktier och andelar | 121,1 | 121,1 | 121,1 | 58,6 | 58,6 | 58,5 |
| Not 12 Finansiella anläggningstillgångar – långfristiga fordringar | ||||||
| Utlämnade gatukostnadslån | 13,4 | 7,2 | 6,4 | 13,4 | 7,2 | 6,4 |
| Avgår kortfristig del av långfristigt lån | – 1,0 | – 0,6 | – 0,5 | – 1,0 | – 0,6 | – 0,5 |
| Finansiell placering i optioner | 1,3 | – | – | 1,3 | – | – |
| Övriga långfristiga fordringar | 1,7 | 1,8 | 2,0 | 2,9 | 2,8 | 3,0 |
| Summa långfristiga fordringar | 15,4 | 8,5 | 7,9 | 16,5 | 9,5 | 8,9 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar (not 11 och 12) | 136,5 | 129,6 | 129,0 | 75,1 | 68,1 | 67,4 |
| Not 13 Förråd, exploateringstillgångar med mera | ||||||
| Förråd presentartiklar och gåvor | – | – | 0,3 | – | – | 0,3 |
| Exploateringsmark Trollbäcken | 6,1 | 9,9 | 9,9 | 6,1 | 9,9 | 9,9 |
| Exploateringsmark Bollmora | 6,1 | 6,1 | 10,6 | 6,1 | 6,1 | 10,6 |
| Exploateringsmark Tyresö Strand | 40,8 | 40,7 | 40,7 | 40,8 | 40,7 | 40,7 |
| Exploateringsmark Östra delarna av Tyresö | 13,2 | 13,2 | 13,2 | 13,2 | 13,2 | 13,2 |
| Exploateringsmark Länna och Skrubba | 0,1 | 0,0 | – | 0,1 | 0,0 | – |
| Summa förråd, exploateringstillgångar med mera | 66,2 | 70,0 | 74,8 | 66,2 | 70,0 | 74,8 |
| Not 14 Kortfristiga fordringar | ||||||
| Kundfordringar | 23,3 | 33,4 | 24,3 | 24,7 | 34,3 | 20,1 |
| Värdereglering av kundfordringar | – 0,4 | – 0,8 | – 1,8 | – 0,4 | – 0,8 | – 1,8 |
| Fordran statsbidrag | 9,4 | 21,6 | 62,3 | 9,4 | 21,6 | 62,3 |
| Skattefordringar | 28,7 | 26,3 | 30,5 | 28,7 | 26,3 | 30,5 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 8,8 | 8,1 | 33,4 | 9,7 | 10,0 | 34,7 |
| Upplupna ränteintäkter | 6,4 | 5,2 | 5,1 | 6,4 | 5,2 | 5,1 |
| Upplupna skatteintäkter | – | 0,0 | 3,8 | – | 0,0 | 3,8 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 79,1 | 75,0 | 72,4 | 111,6 | 73,7 | 69,3 |
| Summa kortfristiga fordringar | 155,3 | 168,7 | 230,0 | 190,1 | 170,2 | 223,9 |
| Not 15 Kassa och bank | ||||||
| Kassa | 0,0 | 0,0 | – | 0,0 | 0,0 | – |
| Bankmedel | 129,4 | 100,1 | 153,5 | 170,4 | 220,4 | 286,3 |
| Summa kassa och bank | 129,4 | 100,1 | 153,5 | 170,4 | 220,4 | 286,3 |
| Tyresö kommun har en koncernkontokredit på 150 mnkr som inte var utnyttjad vid bokslutstillfället. | ||||||
| Not 16 Eget kapital | ||||||
| Ingående kapital enligt balansräkningen* | 1 070,1 | 985,6 | 958,6 | 1 603,4 | 1 495,4 | 1 373,1 |
| Periodens resultat | – 24,4 | 84,5 | 27,0 | – 5,6 | 108,0 | 122,3 |
| Summa eget kapital | 1 045,7 | 1 070,1 | 985,6 | 1 597,8 | 1 603,4 | 1 495,4 |
| * I kommunens totala egna kapital ingår ingen skuld till renhållningskollektivet eller till VA-kollektivet (se även not 24). | ||||||
| Not 17 Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser | ||||||
| Avsatt till pensioner, tjänstemän | ||||||
| Ingående avsättning pensioner, exklusive ÖK-SAP | 185,4 | 167,5 | 155,3 | 185,4 | 167,5 | 155,3 |
| Försäkring | – | – | – | – | – | – |
| Ränteuppräkning | 2,0 | 2,6 | 2,4 | 2,0 | 2,6 | 2,4 |
| Basbeloppsuppräkning | 2,9 | 1,8 | – 0,6 | 2,9 | 1,8 | – 0,6 |
| Nya utbetalningar | – 5,9 | – 5,7 | – 5,5 | – 5,9 | – 5,7 | – 5,5 |
| Sänkning av diskonteringsränta | – | – | – | – | – | – |
| Intjänad PA-KL | – | – | – | – | – | – |
| Slutbetalning förmånsbestämd ålderspension | – | 0,0 | – | – | 0,0 | – |
| Intjänad förmånsbestämd ålderspension | 32,6 | 19,3 | 15,6 | 32,6 | 19,3 | 15,6 |
| Nya efterlevandepensioner | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 |
| Övrig post | – 0,7 | – 0,4 | – 0,1 | – 0,7 | – 0,4 | – 0,1 |
| Utgående avsättning, exklusive särskild löneskatt | 216,7 | 185,4 | 167,5 | 216,7 | 185,4 | 167,5 |
| Löneskatt | 52,6 | 45,0 | 40,6 | 52,6 | 45,0 | 40,6 |
| Summa avsatt till pensioner, exklusive ÖK-SAP | 269,2 | 230,4 | 208,1 | 269,2 | 230,4 | 208,1 |
| Ingående avsättning pensioner ÖK-SAP | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,0 |
| Förändring under året ÖK-SAP | – 0,1 | 0,1 | 0,0 | – 0,1 | 0,1 | 0,0 |
| Utgående avsättning, exklusive särskild löneskatt | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,0 |
| Löneskatt | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Summa avsatt till pensioner ÖK-SAP | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,0 |
| Summa avsatt till pensioner, tjänstemän | 269,2 | 230,5 | 208,1 | 269,2 | 230,5 | 208,1 |
| (se även specifikation, not 17a) | ||||||
| Avsatt till pensioner, förtroendevalda | ||||||
| Avsättning för förtroendevaldas pensioner, OPF-KL och PFA | 10,1 | 8,1 | 9,0 | 10,1 | 8,1 | 9,0 |
| Löneskatt | 2,4 | 2,0 | 2,2 | 2,4 | 2,0 | 2,2 |
| Summa avsatt till pensioner, förtroendevalda | 12,5 | 10,0 | 11,2 | 12,5 | 10,0 | 11,2 |
| Summa avsättning för pensioner och liknande förpliktelser | 281,7 | 240,6 | 219,3 | 281,7 | 240,6 | 219,3 |
| Not 17a Specifikation per förmån | ||||||
| Pensionsbehållning | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Förmånsbestämd ålderspension | 210,1 | 176,0 | 157,4 | 210,1 | 176,0 | 157,4 |
| Pension till efterlevande | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,1 |
| PA-KL pensioner | 5,5 | 8,2 | 8,9 | 5,5 | 8,2 | 8,9 |
| Särskild avtalspension ÖK-SAP | – | 0,1 | – | – | 0,1 | – |
| Löneskatt | 52,6 | 45,0 | 40,6 | 52,6 | 45,0 | 40,6 |
| Summa specifikation, not 17a | 269,2 | 230,5 | 208,1 | 269,2 | 230,5 | 208,1 |
| Antal tjänstemän som enligt avtal har rätt till visstidspension | 0 | 1 | 0 | 0 | 1 | 0 |
| Aktualiseringsgrad | 98,0 % | 98,0 % | 97,0 % | 98,0 % | 98,0 % | 97,0 % |
| Not 18 Långfristiga skulder | ||||||
| Lån i banker och kreditinstitut (se specifikation, not 18a) | 680,0 | 680,0 | 820,0 | 2 454,9 | 2 157,1 | 2 099,2 |
| Långfristig leasingskuld | 0,3 | – | – | 0,3 | – | – |
| Gatukostnadsbidrag | 110,1 | 70,3 | 62,7 | 110,1 | 70,3 | 62,7 |
| VA-anslutningsbidrag | 127,5 | 114,5 | 71,6 | 119,4 | 114,5 | 71,6 |
| Investeringsbidrag | 200,4 | 147,0 | 128,9 | 187,7 | 134,3 | 119,9 |
| Investeringsfond VA | 5,0 | – | – | 5,0 | – | – |
| Investeringsfond renhållning | 12,0 | – | – | 12,0 | – | – |
| Summa långfristiga skulder | 1 135,3 | 1 011,8 | 1 083,3 | 2 889,4 | 2 476,2 | 2 353,5 |
| Investeringsbidrag, gatukostnadsersättningar och anslutningsavgifter periodiseras linjärt under samma nyttjandetid som motsvarande tillgång har. | ||||||
| Not 18a Uppgifter om lån i banker och kreditinstitut | ||||||
| Lån som förfaller inom | ||||||
| 0–1 år | 390,0 | 270,0 | 300,0 | 900,0 | 505,0 | 620,0 |
| 1–3 år | 140,0 | 320,0 | 380,0 | 899,9 | 1 105,0 | 950,0 |
| 3–5 år | 100,0 | 90,0 | 140,0 | 470,0 | 547,1 | 529,2 |
| Senare än 5 år | 50,0 | – | – | 185,0 | – | |
| Summa | 680,0 | 680,0 | 820,0 | 2 454,9 | 2 157,1 | 2 099,2 |
| Kreditgivare | ||||||
| Nordea Hypotek | – | – | – | 75,0 | 75,0 | – |
| Handelsbanken | – | – | – | – | ||
| Kommuninvest | 680,0 | 680,0 | 820,0 | 2 179,9 | 2 082,1 | 2 099,2 |
| SEB | – | – | – | 200,0 | – | |
| Summa kreditgivare | 680,0 | 680,0 | 820,0 | 2 454,9 | 2 157,1 | 2 099,2 |
| Checkräkningskrediten uppgår till 150 mnkr, varav 0 mnkr var utnyttjad per den 31 december 2018. Kommunens snittränta per den 31 december 2018 uppgick till 0,63 procent inklusive derivat. Tyresö Bostäder AB:s snittränta per den 31 december 2018 uppgick till 0,38 procent inklusive derivat, exklusive borgensavgift. Tyresö Vindkraft AB:s låneskuld uppgick till 35 mnkr per den 31 december 2018 och räntan är bunden till 0,83 procent. Kommunens räntebindningstid uppgår till 562 dagar. Tyresö Bostäder AB:s räntebindningstid uppgår till 605 dagar. | ||||||
| Not 19 Kortfristiga skulder | ||||||
| Leverantörsskulder | 136,8 | 117,0 | 107,5 | 163,4 | 151,7 | 133,0 |
| Personalens skatter och avgifter | 51,2 | 45,7 | 46,8 | 51,2 | 45,7 | 46,8 |
| Moms och punktskatter | 5,2 | 4,3 | 5,3 | 7,3 | 4,3 | 5,3 |
| Övriga kortfristiga skulder | 60,5 | 38,0 | 46,0 | 57,7 | 40,4 | 58,6 |
| Upplupna pensionskostnader | 43,9 | 46,0 | 44,2 | 43,9 | 46,0 | 44,2 |
| Upplupen löneskatt | 11,2 | 11,8 | 11,2 | 11,2 | 11,8 | 11,2 |
| Upplupna semesterlöner | 70,7 | 67,0 | 67,2 | 70,7 | 67,0 | 67,2 |
| Upplupna räntekostnader | 1,3 | 1,9 | 1,7 | 1,3 | 1,9 | 1,7 |
| Förutbetald skatteintäkt | 19,4 | 16,6 | 9,5 | 19,4 | 16,6 | 9,5 |
| Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter* | 83,8 | 81,0 | 66,4 | 108,4 | 113,3 | 91,0 |
| Summa kortfristiga skulder | 483,9 | 429,4 | 405,7 | 534,4 | 498,8 | 468,4 |
| * Ingår skuld till renhållningskollektivet med 8,4 mnkr och till VA-kollektivet med 6,8 mnkr (se även not 24). | ||||||
| Not 20 Pensionsförpliktelser som inte har tagits upp bland skulder och/eller avsättningar | ||||||
| Ansvarsförbindelse för pensioner intjänade före 1998 | ||||||
| Ingående ansvarsförbindelse | 624,5 | 638,1 | 663,6 | 624,5 | 638,1 | 663,6 |
| Ränteuppräkning | 3,8 | 7,3 | 7,4 | 3,8 | 7,3 | 7,4 |
| Basbeloppsuppräkning | 9,8 | 10,8 | 1,4 | 9,8 | 10,8 | 1,4 |
| Gamla utbetalningar | – 34,8 | – 33,7 | – 32,5 | – 34,8 | – 33,7 | – 32,5 |
| Sänkning av diskonteringsränta | – | – | – | – | – | – |
| Aktualisering | – | 0,1 | – 0,2 | – | 0,1 | – 0,2 |
| Bromsen | – | – | – | – | – | – |
| Övrig post | 9,0 | 1,9 | – 1,5 | 9,0 | 1,9 | – 1,5 |
| Utgående ansvarsförbindelse, exklusive särskild löneskatt | 612,2 | 624,5 | 638,1 | 612,2 | 624,5 | 638,1 |
| Löneskatt | 148,5 | 151,5 | 154,8 | 148,5 | 151,5 | 154,8 |
| Summa pensionsförpliktelser KPA | 760,7 | 776,0 | 792,9 | 760,7 | 776,0 | 792,9 |
| Pensionsskuld Södertörns Brandförsvarsförbund, inklusive löneskatt | – | – | 19,4 | – | – | 19,4 |
| Förtroendevaldas pensioner* | 4,4 | 3,6 | – | 4,4 | 3,6 | – |
| Löneskatt | 1,1 | 0,9 | 0,0 | 1,1 | 0,9 | 0,0 |
| Summa pensionsförpliktelser | 766,1 | 780,5 | 812,3 | 766,1 | 780,5 | 812,3 |
| * Tyresö kommun har två förtroendevalda som enligt avtal har rätt till visstidspension. | ||||||
| Not 21a Borgensåtaganden | ||||||
| Tyresö Bostäder AB | 1 740,0 | 1 440,0 | 1 240,0 | – | – | – |
| Tyresö Vindkraft AB | 34,9 | 37,1 | 39,2 | – | – | – |
| Tyresö Sportcenter AB | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
| Tyresö Nya Badanläggning AB | 140,0 | 140,0 | 140,0 | 140,0 | 140,0 | 140,0 |
| Trollbäckens Tennisklubb | 4,0 | 4,0 | 4,0 | 4,0 | 4,0 | 4,0 |
| Brf Hanviken (Aniara) | 23,1 | 34,5 | 34,6 | 23,1 | 34,5 | 34,6 |
| Tyresö Strands Båtklubb | 3,3 | – | – | 3,3 | – | – |
| Tyresö Bangolfklubb | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
| Summa borgensåtaganden | 1 945,8 | 1 656,1 | 1 458,4 | 170,9 | 179,0 | 179,2 |
| Not 21b Solidarisk borgen Tyresö kommun har i september 2010 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 288 kommuner som per den 31 december 2018 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Tyresö kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per den 31 december 2018 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 404 804 079 439 kronor och totala tillgångar till 406 323 006 299 kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 2 481 855 264 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 2 491 606 163 kronor. | ||||||
| Not 22 Övriga ansvarsförbindelser | ||||||
| Garantiåtagande FASTIGO | – | – | – | 0,4 | 0,3 | 0,3 |
| Summa övriga ansvarsförbindelser | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,4 | 0,3 | 0,3 |
| Not 23a Hyres- och leasingåtaganden, operationella | ||||||
| Inom ett år | 10,5 | 3,5 | 5,6 | 3,7 | 1,9 | 1,6 |
| Senare än ett år men inom fem år | 117,3 | 59,9 | 20,8 | 92,4 | 21,2 | 18,5 |
| Senare än fem år | 377,9 | 474,6 | 510,4 | 370,7 | 467,5 | 465,0 |
| Summa hyres- och leasingåtaganden | 505,7 | 538,0 | 536,8 | 466,8 | 490,6 | 485,1 |
| Not 23b Hyres- och leasingåtaganden, finansiella | ||||||
| Inom ett år | – | – | – | – | – | – |
| Senare än ett år men inom fem år | 0,3 | – | – | 0,3 | – | – |
| Senare än fem år | – | – | – | – | – | – |
| Summa hyres- och leasingåtaganden | 0,3 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,0 | 0,0 |
| Summa panter och ansvarsförbindelser (not 20–23) | 3 217,9 | 2 974,6 | 2 807,5 | 1 404,5 | 1 450,4 | 1 476,9 |
| Not 24 Vatten och avlopp | ||||||
| Resultatrapport Vatten och avlopp | ||||||
| Verksamhetens intäkter | 93,0 | 79,8 | 71,9 | |||
| Verksamhetens kostnader | – 73,0 | – 65,8 | – 56,5 | |||
| Avskrivningar | – 9,6 | – 9,0 | – 8,8 | |||
| Verksamhetens nettokostnader | 10,4 | 5,0 | 6,6 | |||
| Finansiella intäkter | – | – | – | |||
| Finansiella kostnader | – 2,9 | – 2,9 | – 4,0 | |||
| Årets resultat | 7,5 | 2,1 | 2,6 | |||
| Avsättning/återföring förutbetald intäkt VA-kollektivet | – 2,5 | – 2,1 | – 2,1 | |||
| Avsättning till investeringsfond VA | – 5,0 | – | – | |||
| Resultat efter bokslutsdisposition | 0,0 | 0,0 | 0,5 | |||
| Balansrapport Vatten och avlopp | ||||||
| Anläggningstillgångar | ||||||
| Mark, byggnader och tekniska anläggningar | 281,1 | 264,4 | 259,3 | |||
| Maskiner och inventarier | 0,7 | 0,4 | 0,5 | |||
| Summa anläggningstillgångar | 281,8 | 264,8 | 259,8 | |||
| Omsättningstillgångar | ||||||
| Kortfristiga fordringar | 8,0 | 20,3 | 2,3 | |||
| Summa omsättningstillgångar | 8,0 | 20,3 | 2,3 | |||
| SUMMA TILLGÅNGAR | 289,8 | 285,1 | 262,0 | |||
| Ingående eget kapital | 4,2 | 2,1 | – 0,5 | |||
| Årets resultat | 7,5 | 2,1 | 2,6 | |||
| Summa eget kapital | 11,7 | 4,2 | 2,1 | |||
| Kortfristiga skulder | 4,4 | 5,1 | 2,5 | |||
| Långfristiga skulder | 273,7 | 275,8 | 257,4 | |||
| Summa avsättningar och skulder | 278,1 | 280,9 | 259,9 | |||
| SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER | 289,8 | 285,1 | 262,0 | |||