Kassaflödesanalys

(tkr)	Not	Kommunen		Sammanställd redovisning
		Utfall 2023-12-31	Utfall 2022-12-31	Utfall 2023-12-31	Utfall 2022-12-31
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Årets resultat		– 14 927	– 1 148	– 18 325	– 1 335
Justering för ej likviditetspåverkande poster	26	23 277	18 211	34 691	29 437
Övriga likviditetspåverkande poster	27	– 1 097	– 947	– 1 097	– 947
Poster som redovisas i annan sektion	28	–	–	– 16	– 872
Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapitalet		7 253	16 116	15 253	26 283
Ökning/minskning kortfristiga fordringar		396	– 10 694	– 198	– 16 653
Ökning/minskning förråd och varulager		–	–	– 447	– 14
Ökning/minskning kortfristiga skulder		3 175	9 927	13 873	12 866
1. KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN		10 824	15 349	28 481	22 482
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Investering i immateriella anläggningstillgångar		–	– 49	–	– 49
Investering i materiella anläggningstillgångar	29	– 97 542	– 73 900	– 151 223	– 90 099
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	30	10	120	26	1 173
Investering i finansiella anläggningstillgångar	31	– 669	– 709	– 669	– 709
Utbetalning förskott/lån till utomstående/lösen	32	–	– 1 000	–	– 1 000
Inbetalning, amortering från utomstående	32	100	100	100	100
Erhållna investeringsbidrag	33	14 198	3 079	14 198	3 079
2. KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN		– 83 903	– 72 359	– 137 568	– 87 505
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Nyupptagna lån		125 000	–	224 900	95 385
Amortering av låneskulder		– 55 000	– 15 000	– 113 158	– 106 470
Ökning/minskning långfristiga fordringar		–	–	– 16	114
3. KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN		70 000	– 15 000	111 726	– 10 971
ÅRETS KASSAFLÖDE (1 + 2 + 3)		– 3 079	– 72 010	2 639	– 75 994
Likvida medel vid årets början		42 571	114 581	93 602	169 596
Likvida medel vid årets slut		39 492	42 571	96 241	93 602
Förändring av likvida medel		– 3 079	– 72 010	2 639	– 75 994