Driftredovisning
| Driftredovisning kommunen, tkr | Intäkter | Kostnader | Budgetavvikelse | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Styrelse/nämnd | 2021 | Budget | 2020 | 2021 | Budget | 2020 | Intäkter | Kostnader | ||
| Kommunstyrelsen | 120,6 | 115,5 | 120,4 | – 203,4 | – 203,6 | – 203,5 | 5,1 | 0,1 | ||
| Plan- och miljönämnden | 4,8 | 3,7 | 4,3 | – 14,6 | – 14,6 | – 14,9 | 1,1 | 0,0 | ||
| Liljaskolans styrelse | 126,4 | 118,9 | 120,7 | – 120,6 | – 117,3 | – 119,5 | 7,5 | – 3,2 | ||
| Vård- och omsorgsnämnden | 70,5 | 61,2 | 82,6 | – 299,2 | – 285,5 | – 306,3 | 9,4 | – 13,7 | ||
| Barn- och utbildningsnämnden | 33,4 | 28,4 | 32,3 | – 317,4 | – 315,3 | – 310,9 | 4,9 | – 2,2 | ||
| Finansen exklusive skatter, bidrag och finansiella poster | 6,3 | 2,1 | 7,9 | – 20,1 | – 27,4 | – 19,0 | 4,2 | 7,3 | ||
| Justeras: interna poster, internränta | – 101,1 | – 99,8 | – 103,0 | 101,1 | 99,8 | 99,4 | – 1,4 | 1,4 | ||
| Justeras: avskrivningar och nedskrivning SÄBO | – | – | – | 38,6 | 24,8 | 44,6 | 0,0 | 13,8 | ||
| Verksamhetens intäkter och kostnader enligt resultaträkning | 260,9 | – | 265,2 | – 835,7 | – | – 830,1 | 30,8 | 3,5 | ||
Redovisningen ovan innehåller nämndernas driftredovisning totalt, justerad för poster som inte rör verksamhetens kostnader och intäkter (interna poster, avskrivningar och delar av finansen).
Kommunstyrelsen redovisade högre intäkter för avdelningarna extern it, renhållning och infrastruktur. De ökade intäkterna för extern it och renhållning möttes av motsvarande kostnader. Infrastrukturs ökade intäkter berodde på ökad försäljning av tjänster. Kommunstyrelsens kostnader var i nivå med budget och i nivå med föregående år. Den låga kostnadsutvecklingen förklaras av en outnyttjad buffert på 2,9 mnkr men även av lägre verksamhetskostnader och lägre personalkostnader på grund av vakanser.
Plan- och miljönämnden redovisade ett överskott på 1,1 mnkr. Överskottet berodde i huvudsak på högre intäkter för plan- och bygglovsavgifter. Kostnaderna var i nivå med budget och föregående år.
Liljaskolans styrelse lämnade ett överskott på 4,3 mnkr. Intäkterna ökade med nästan 6 mnkr mellan 2020 och 2021, medan kostnaderna ökade med drygt 1 mnkr. De ökade intäkterna bestod av aktuella och avslutade statsbidrag, försäljning av inventarier, statlig kompensation för en del av sjuklönen samt sålda elevplatser. Den låga kostnadsutvecklingen förklaras av mindre fortbildning på grund av pandemin samt beslutade och genomförda neddragningar inför 2021.
Vård- och omsorgsnämnden redovisade ett underskott på 4,3 mnkr. Såväl intäkter som kostnader minskade mellan åren. Kostnaderna var 14 mnkr högre än budget och avsåg områdena LSS-omsorg och individ- och familjeomsorg. Enskilda och kostsamma behov inom gruppbostad och personlig assistans påverkade budgetavvikelsen. Kostnaden för placeringar av barn och unga var högre än tidigare år. Att årets intäkter blev lägre berodde på att staten under 2020 kompenserade för merkostnader på grund av pandemin med 7 mnkr. Den statliga kompensationen för en del av sjuklönen uppgick till 3 mnkr 2020 men endast 1 mnkr 2021.
Barn- och utbildningsnämnden redovisade ett överskott på 2,7 mnkr. Överskottet berodde på ersättning från skolmiljarden, högre barnomsorgsavgifter och projektmedel. Intäkterna ökade med drygt 1 mnkr mellan åren, vilket förklaras av ersättningen från skolmiljarden.
Finansen redovisade ett överskott på 11,5 mnkr. Överskottet på kostnadssidan berodde på en outnyttjad buffert på 3,2 mnkr och lägre kostnader för pensioner på cirka 3 mnkr. Överskottet på intäktssidan berodde på avslut av kvarvarande omställningsmedel på 2,8 mnkr och avslut av gamla projekt på 1,4 mnkr. Kostnader och intäkter var i nivå med förra året.
