Ekonomisk och finansiell ställning, övrigt

Intäkterna ökade med 170 procent (12 procent exklusive förvaltningsuppdraget) och kostnaderna ökade med 199 procent (9 procent exklusive förvaltningsuppdraget). Finansnettot minskade med 5 procent och uppgick till 5,5 mkr. De långfristiga skulderna var 235,2 mkr (oförändrat) vid årets slut.

Hyresintäkterna som kommunen betalar till bolaget beräknades och fastställdes i dialog i budgetprocessen inför år 2018 och i samband med verksamhetsövergången. Avsikten är att intäkterna ska täcka samtliga kostnader för förvaltningsuppdraget. Den differens som uppstått får behandlas inom ramen för principerna i ägardirektivet, bland annat att bolaget agerar långsiktigt och på konkurrensneutrala villkor. I ägardirektivet står också: ”i den del där bolaget främjar tillgången till ändamålsenliga lokaler och anläggningar för kommunens verksamheter, ska verksamheten drivas så att viktiga kommunalrättsliga grundsatser, bl.a. självkostnadsprincipen, beaktas.”

I det ramavtal som tecknats för samordnad fastighetsförvaltning mellan kommunen och bolaget framgår att innehållet ska utvärderas fortlöpande i den årliga budgetprocessen och i samband med att kommunstyrelsens uppsiktsplikt utövas.

Måluppfyllelse

Ägardirektivet specificerar ägarens långsiktiga finansiella mål för bolaget i form av direktavkastning, totalavkastning och belåningsgrad.

Målet för direktavkastning är minst 5 procent (i genomsnitt under en treårsperiod) och årets direktavkastning uppgick till 5,2 procent (5,3 procent 2017) räknat på ett medelvärde av in- och utgående marknadsvärde av ägda fastigheter. Vid den senaste fastighetsvärderingen i december 2018 var marknadsvärdet 374 mkr (+/– 10 procent).

Målet för bolagets belåningsgrad, som beskriver bolagets räntebärande skuld i förhållande till fastigheternas bedömda marknadsvärde, ska vara högst 80 procent i ägardirektivet och den 31 december 2018 uppgick belåningsgraden till 63 procent (78 procent 2017).

Avstämning mot ägardirektivet:

	Mål i ägardirektivet	Resultat
Belåningsgrad	< 80	63
Direktavkastning (%)	> 5,0	5,2

Väsentliga händelser under räkenskapsåret eller efter dess slut

Från och med 1 januari 2018 genomfördes verksamhetsövergång med kommunens fastighetsavdelning. Dessa två verksamheter, bolagets och kommunens fastighetsförvaltning, flyttade till ett gemensamt verksamhetskontor redan i juni 2017 och 2018 pågick arbetet med att forma den nya organisationen och administrationen. Efter sammanslagningen hade Sunne Fastighets AB cirka 25 anställda och en årsomsättning om cirka 122 mkr.

Kommunen är från och med 2018 alltså hyresgäst på marknadsmässiga villkor till bolaget i i stort sett samtliga verksamhetslokaler. I samband med verksamhetsövergången beslutade kommunfullmäktige att de kommunala verksamhetslokalerna tills vidare ska fortsätta ägas av kommunen.

Under hösten pågick en process med att anställa en ny vd efter att den tidigare vd:n avgick i augusti. Ny vd är Anders Svensson som börjar anställningen den 1 januari 2019.

Kommunfullmäktige beslutade att ge startbesked för utbyggnad av Allégården. Projektet är upphandlat och bolagets styrelse har vänt sig till kommunstyrelsen för besked om kommunen har för avsikt att täcka ett eventuellt nedskrivningsbehov av bolagets eget kapital, om projektets marknadsvärde understiger produktionskostnaden. Frågan bereds för närvarande.