Balansräkning | Sunne kommun Årsredovisning 2018

Balansräkning

Sammandrag, mkr		Kommunen			Sammanställd redovisning
	Not	Bokslut 2017	Bokslut 2018	Budget	Bokslut 2017	Bokslut 2018
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Mark, byggnader och anläggningar	8	515,7	557,5		756,4	811,6
Maskiner och inventarier	9	29,1	30,2		33,6	33,1
Finansiella anläggningstillgångar	10	22,9	21,8		13,6	12,9
Summa anläggningstillgångar		567,6	609,5	612,7	803,6	857,6
Bidrag till statlig infrastruktur	10	11,6	11,1		11,6	11,1
Omsättningstillgångar
Förråd	11	5,1	5,6		6,4	7,5
Fordringar	12	66,9	69,3		68,6	64,5
Kassa och bank	13	18,1	21,4		21,4	14,3
Summa omsättningstillgångar		90,1	96,3	84,8	96,4	86,3
SUMMA TILLGÅNGAR		669,3	717,0	697,5	911,6	955,0
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

Eget kapital	14	386,0	400,5	365,3	382,4	398,7
Därav årets resultat		30,2	14,5	8,1	16,2	16,3
Resultatutjämningsreserv		14,9	14,9
Övrigt eget kapital		371,1	385,6
Utgående eget kapital		386,0	400,5
Avsättningar
Pensionsavsättning	15	12,3	16,7		12,3	16,7
Andra avsättningar	16	9,4	6,6		9,4	6,6
Summa avsättningar		21,7	23,4	18,1	21,7	23,4
Skulder
Långfristiga skulder	17	65,0	102,1	130,0	300,7	339,2
Kortfristiga skulder	18	196,5	190,9	184,1	206,8	193,0
Summa skulder		261,5	293,0	314,1	507,5	532,3
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER		669,3	717,0	697,5	911,6	955,0
STÄLLDA PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Borgensåtagande	19	249,1	223,5	270,0	13,9	13,3
Pensionsåtaganden, ansvarsförbindelse	20	256,5	235,2	246,0	254,4	235,2
Beviljad checkkredit		68,0	68,0	68,0	81,8	80,0
EKONOMISKA ENGAGEMANG SOM INTE REDOVISAS I BALANSRÄKNINGEN
Operationella leasingavtal	21	100,7	166,7		100,7	166,7

Nyckeltal

Sammandrag, mkr	Kommunen			Sammanställd redovisning
	Bokslut 2017	Bokslut 2018	Budget	Bokslut 2017	Bokslut 2018
Nyckeltal
Soliditet exklusive ansvarsförbindelse	58 %	56 %	52 %	42 %	43 %
Årets resultat/eget kapital	7,8 %	3,6 %	2,2 %	4,2 %	3,9 %
Skuldsättningsgrad	42 %	44 %	48 %	62 %	60 %
Balanslikviditet	46 %	50 %	46 %	47 %	45 %
Kassalikviditet	64 %	70 %	66 %	77 %	45 %
Soliditet inklusive ansvarsförbindelse	20 %	23 %	17 %	14 %	18 %

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 8)	Fastigheter:
	Anskaffningsvärde	580,2	575,6	580,2	575,6
	Anskaffningsvärde pågående arbeten	33,2	33,2	33,2	33,2
	Anskaffning under året	48,3	30,3	48,3	30,3
	Försäljning under året	– 3,6	0,0	– 3,6	0,0
	Ackumulerade avskrivningar	– 311,0	– 280,9	– 311,0	– 280,9
	Ackumulerade nedskrivningar	– 6,7	– 2,9	– 6,7	– 2,9
	Årets avskrivningar	– 15,3	– 15,4	– 15,3	– 15,4
	Årets nedskrivningar	0,0	0,0	0,0	0,0
	Summa fastigheter	325,1	340,0	325,1	340,0
	därav kommersiella fastigheter	8,7	8,6	8,7	8,6
	därav skolfastigheter	180,0	189,7	180,0	189,7
	därav barnomsorgsfastigheter	69,5	80,3	69,5	80,3
	därav äldre- och omsorgsfastigheter	24,7	26,6	24,7	26,6
	därav övriga verksamhetsfastigheter	42,2	34,9	42,2	34,9
	Anläggningar:
	Anskaffningsvärde	416,3	417,3	416,3	417,3
	Anskaffningsvärde pågående arbeten	13,3	13,3	13,3	13,3
	Anskaffning under året	9,4	38,5	9,4	38,5
	Försäljning under året	0,0	0,0	0,0	0,0
	Ackumulerade avskrivningar	– 223,2	– 233,5	– 223,2	– 233,5
	Ackumulerade nedskrivningar	– 14,0	– 6,5	– 14,0	– 6,5
	Årets avskrivningar	– 11,3	– 10,8	– 11,3	– 10,8
	Årets omklassificering	0,0	– 0,8	0,0	– 0,8
	Årets nedskrivningar	0,0	0,0	0,0	0,0
	Summa anläggningar	190,6	217,5	190,6	217,5
	Därav va-anläggningar	62,9	68,2	62,9	68,2
	Summa fastigheter och anläggningar	515,7	557,5	515,7	557,5
	Fastigheter och anläggningar i koncernbolagen			256,2	269,0
	Summa fastigheter och anläggningar i koncernbolagen			771,9	826,5

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 9)	Anskaffningsvärde	148,5	154,3	157,8	154,3
	Anskaffning under året	5,8	7,6	5,8	7,6
	Utrangerade inventarier under året	0,0	– 0,1	0,0	0,0
	Ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar	– 118,4	– 125,3	– 120,6	– 125,3
	Årets avskrivningar	– 6,8	– 6,3	– 6,9	– 6,3
	Årets nedskrivning	0,0	0,0	0,0	0,0
	Summa inventarier m m	29,1	30,2	36,2	30,3
	Inventarier i koncernbolagen			– 2,6	2,8
	Summa inventarier m m			33,6	33,1

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 10)	Finansiella anläggningstillgångar och bidrag till statlig infrastruktur
	Aktier:
	Sunne Bostads AB (100 % ägarandel)	10,0	10,0	0,0	0,0
	Sunne Turism AB (100 % ägarandel)
	West Wemland Invest	0,0	0,0	0,0	0,0
	Rottneros Park Trädgård AB (100 % ägarandel)	0,1	0,1	0,0	0,0
	Summa aktier	10,1	10,1	0,0	0,0
	Andelar:
	Kommuninvest ek förening	10,9	10,9	10,9	11,0
	Värmlandstrafik AB	0,0	0,0	0,0	0,0
	Övrigt	0,1	0,1	0,9	1,1
	Summa andelar	11,0	11,0	11,8	12,1
	Bostadsrätter:
	Sunnehus nr 2, 5 st	0,1	0,1	0,1	0,1
	Brf Broby, daghem	0,0	0,0	0,0	0,0
	Brf Broby, korttidshem	0,1	0,1	0,1	0,1
	Summa bostadsrätter	0,1	0,1	0,1	0,1
	Summa värdepapper, andelar, bostadsrätter m m	21,2	21,2	11,9	12,3
	Värmlandstrafik	1,0	0,0	1,0	0,0
	Sunne Revy- och Teaterförening	0,7	0,6	0,7	0,6
	Summa långfristiga fordringar	1,6	0,6	1,6	0,6
	Uppskjutna skattefordringar			0,0	0,0
	Bidrag till statlig infrastruktur
	Fryksdalsbanan	11,6	11,1	11,6	11,1
	Summa bidrag till statlig infrastruktur	11,6	11,1	11,6	11,1
	Summa finansiella anläggningstillgångar och bidrag till statlig infrastruktur	34,4	32,9	25,1	24,0

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 11)	Förråd, byggnadskontoret	1,1	0,7	2,5	2,7
	Exploateringsområden	3,9	4,9	3,9	4,9
	Summa förråd	5,1	5,6	6,4	7,5
	Förråden värderas till det lägsta av anskaffningsvärde eller det verkliga värdet på balansdagen.

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 12)	Kundfordringar	7,8	9,5	7,6	3,5
	Diverse kortfristiga fordringar	37,2	37,9	38,6	38,3
	därav fordringar på staten	21,5	26,5	21,5	26,5
	därav fordran va	2,0	1,9	2,0	1,9
	Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	21,9	21,8	22,7	22,3
	Summa kortfristiga fordringar	66,9	69,3	68,9	64,0

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 14)	Förändring av eget kapital
	Ingående eget kapital	355,8	386,0	366,2	382,4
	Årets förändring	30,2	14,5	16,2	31,7
	Utgående eget kapital - eget kapital i koncernen	386,0	400,5	382,4	414,0
	Uppdelning av eget kapital
	Resultatutjämningsreserv	14,9	14,9
	Övrigt eget kapital	371,1	385,6
	Utgående eget kapital	386,0	400,5
	Rörelsekapital	– 128,2	– 118,0	– 132,1	– 130,2
	Anläggningskapital	514,2	518,5	514,5	544,3
	*Summa eget kapital*	*386,0*	*400,5*	*382,4*	*414,0*
	Öronmärkt för pensionskostnader	11,1	1,1	11,1	1,1
	Öronmärkt för integration och inkludering	13,7	13,7	13,7	13,7

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 15)	Ingående avsättning	15,8	12,3	15,8	12,3
	Pensionsutbetalningar	– 3,5	– 1,2	– 3,5	– 1,2
	Personalförändringar	– 1,6	– 1,0	– 1,6	– 1,0
	Ränte- och basbeloppsuppräkningar	0,2	0,2	0,2	0,2
	Förändring av löneskatt	– 0,7	0,9	– 0,7	0,9
	Visstidspension	1,3	1,5	1,3	1,5
	Intjänad förmånsbestämd ålderspension	0,7	4,0	0,7	4,0
	Utgående avsättning	12,3	16,7	12,3	16,7
	därav garantipensioner (exklusive löneskatt)	1,3	1,5	1,3	1,5

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 16)	Ingående avsättning	2,2	9,4	2,2	9,4
	Årets avsättning återställande av deponi/soptipp	0,2	0,2	0,2	0,2
	Medfinansiering statlig infrastruktur	7,0	– 3,0	7,0	– 3,0
	Utgående avsättning	9,4	6,6	9,4	6,6

mkr		Kommunen		Sammanställd redovisning
		2017	2018	2017	2018
(not 17)	Lån i bank och kreditinstitut ingående värde	80,0	65,0	300,9	300,7
	Årets amorteringar inklusive korr	– 15,0	0,0	– 0,2	0,8
	Nya lån	0,0	30,0	0,0	30,0
	Övriga långfristiga skulder	0,0	0,0	0,0	0,6
	Skuld för kostnadsersättningar och investeringsbidrag	0,0	7,1	0,0	7,1
	Summa	65,0	102,1	300,7	339,2