Kassaflödesanalys
Sammandrag, mkr | Kommunen | Sammanställd redovisning | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Not | Bokslut 2017 | Bokslut 2018 | Budget | Bokslut 2017 | Bokslut 2018 | |
Den löpande verksamheten | ||||||
Resultat efter finansiella poster | 7 | 30,2 | 14,5 | 8,1 | 16,2 | 16,3 |
Avskrivningar | 2 | 33,5 | 33,0 | 36,5 | 42,7 | 41,6 |
Förändring av avsättningar | 15,16 | 3,7 | 4,6 | 0,0 | 3,7 | 1,6 |
Justering för uppskjuten skatt | 0,0 | 0,0 | – 0,4 | – 0,3 | ||
Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | ||
Kassaflöde från den löpande verksamheten | ||||||
före förändring av rörelsekapital | 67,3 | 52,1 | 44,6 | 62,2 | 59,5 | |
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet |
||||||
Ökning(-) Minskning(+) av förråd | – 0,2 | – 0,6 | 0,9 | – 2,2 | ||
Ökning(-) Minskning(+) av rörelsefordringar | 12,8 | – 2,4 | 13,0 | 4,1 | ||
Ökning(+) Minskning(-) av rörelseskulder | 12,5 | – 5,6 | 9,1 | – 13,9 | ||
Justering av rörelsekapitalets förändring | 0,8 | |||||
I Kassaflöde från den löpande verksamheten | 92,4 | 44,4 | 44,6 | 85,2 | 47,5 | |
Investeringsverksamheten |
||||||
Investering i immateriella anläggningar | 0,0 | 0,0 | ||||
Förvärv av materiella anläggningstillgångar | 22 | – 64,2 | – 76,4 | – 66,0 | – 94,8 | |
Försäljning av materiella anläggningstillgångar | 3,6 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | ||
Förvärv av finansiella tillgångar | 23 | – 4,5 | 0,0 | – 14,2 | 0,6 | |
Försäljning av finansiella tillgångar | 0,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
II Kassaflöde från investeringsverksamheten | – 64,7 | – 76,3 | – 59,2 | – 80,3 | – 94,1 | |
Finansieringsverksamheten |
||||||
Utlåning | ||||||
Utlåning/Ökning av långfristiga fordringar | 24 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,9 | |
Återbetalning/minskning av långfristiga fordringar | 0,0 | 1,0 | 0,0 | 0,1 | 0,0 | |
Upplåning |
||||||
Långfristig upplåning | 25 | – 15,0 | 34,1 | 15,0 | – 0,2 | 38,5 |
III Kassaflöde från finansieringsverksamheten | – 15,0 | 35,2 | 15,0 | – 0,2 | 39,4 | |
Bidrag till statlig infrastruktur |
||||||
Statligt investeringsbidrag | 26 | – 11,6 | 0,0 | – 11,6 | 0,0 | |
Förändring av likvida medel (I+II+III) |
1,1 | 3,3 | 0,4 | – 6,8 | – 7,2 | |
Likvida medel vid årets början | 17,0 | 18,1 | – 0,2 | 28,2 | 21,4 | |
Likvida medel vid årets slut | 18,1 | 21,4 | 0,2 | 21,4 | 14,3 |