Driftredovisning
| Driftredovisning kommunen, mkr | Intäkter | Kostnader | Budgetavvikelse | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Styrelse/nämnd | 2023 | Budget | 2022 | 2023 | Budget | 2022 | Intäkter | Kostnader | ||
| Kommunstyrelse | 91,9 | 83,8 | 93,9 | – 187,6 | – 181,1 | – 179,3 | 8,2 | – 6,5 | ||
| Plan- och miljönämnd | 4,7 | 4,4 | 4,3 | – 18,8 | – 18,2 | – 16,2 | 0,4 | – 0,6 | ||
| Liljaskolans styrelse | 131,0 | 128,3 | 125,0 | – 129,2 | – 126,7 | – 123,5 | 2,7 | – 2,5 | ||
| Vård- och omsorgsnämnd | 67,9 | 53,1 | 66,8 | – 313,9 | – 299,0 | – 305,9 | 14,9 | – 14,8 | ||
| Barn- och utbildningsnämnd | 34,1 | 29,2 | 33,9 | – 340,2 | – 337,4 | – 322,8 | 4,9 | – 2,8 | ||
| Finansen exklusive skatter, bidrag och finansiella poster | 7,3 | 6,1 | 10,3 | – 37,6 | – 36,3 | – 41,4 | 1,2 | – 1,3 | ||
| Justeras, interna poster | – 62,7 | – 51,2 | – 55,7 | 62,7 | 51,2 | 55,7 | – 11,5 | 11,5 | ||
| Justeras, avskrivningar och nedskrivningar | 37,8 | 25,6 | 34,8 | 0,0 | 12,2 | |||||
| Verksamhetens intäkter och verksamhetens kostnader | 274,4 | 278,5 | – 926,8 | – 898,6 | 20,8 | – 4,8 | ||||
Tabellen ovan innehåller nämndernas driftredovisning totalt, justerad för poster som inte rör verksamhetens kostnader och intäkter enligt resultaträkningen (det vill säga interna poster, avskrivningar och delar av finansen).
För kommunstyrelsen var kostnaderna 8,3 mkr högre än 2022, varav 1,1 mkr avseende nytt ekonomisystem, 2,5 mkr ökade kostnader för snöröjning samt övriga konsultkostnader. Intäkterna var högre än budgeterat beroende på högre intern försäljning av varor och tjänster inom infrastruktur.
För Liljaskolans styrelse ökade såväl kostnaderna som intäkterna med 6 mkr till 2023. De ökade kostnaderna förklaras av högre drivmedels- och reparationskostnader för fordon och maskiner och ökade kostnader för köp av elevplatser på yrkesvuxutbildningen.
För vård- och omsorgsnämnden ökade kostnaderna med 8 mkr jämfört med 2022. Personalkostnaderna ökade med 11 mkr eller 5 procent. Intäkterna ökade något mellan åren, främst i form av ett retroaktivt utbetalt statsbidrag för prestationer utförda under 2021 och 2022.
För barn- och ungdomsnämnden ökade kostnaderna med närmare 18 mkr jämfört med 2022. Personalkostnaderna ökade med knappt 12 mkr eller 6,3 procent, samtidigt som vikariebrist skapade vakanser vilket dämpade kostnadsutvecklingen mellan åren.
Finansen redovisade såväl lägre intäkter som kostnader jämfört med 2022. Försäkringsinlösen av individuella pensionsrätter (IPR) på 25 mkr som påverkade kostnaderna för 2022 uppvägdes delvis av ökade pensionsavsättningar på 11 mkr 2023. De lägre intäkterna förklaras av en upplupen intäkt på 2,9 mkr för 2022 från Nordab för kvarteret Fabriken.