Investeringsredovisning
En investering är en anskaffning av en anläggningstillgång, till exempel inventarier, byggandet av nya bostäder eller renovering av en förskola. En utgift för en anskaffad tillgång ska hanteras som en investering om samtliga tre kriterier är uppfyllda: den ekonomiska livslängden beräknas till minst tre år, tillgången är avsedd för stadigvarande bruk och beloppet är av väsentlig storlek, minst ett halvt prisbasbelopp.
Kommunens nettoinvesteringar uppgick till 128,6 mnkr av budgeterade 347,8 mnkr. Det innebär att kommunen genomförde 37,0 procent av budgeterade investeringar (24,5 procent 2022).
Årets fyra största investeringar:
Slutförandet av förskolan Åkerön i Hallsberg, inflytt sker under våren 2024.
Exploatering Tisaren VA-nät Tisarstrand och exploatering norr Tälleleden. Projekten är inte slutförda.
Inköp av inventarier till det nya äldreboendet Blomsterängen som öppnade sina dörrar under våren.
Bedömning kommer att göras kring budget för ej påbörjade investeringsprojekt samt pågående projekt, och förslag till överföring av återstående medel till 2024 kommer att tas fram. Tabellerna som följer redovisar totala investeringar, större investeringar, exploateringsinvesteringar och avgiftsfinansierade VA-investeringar.
Flera av investeringarna återfinns i de olika tabellerna.
Investeringar
| Belopp i mnkr |
Nettoutfall 2022 |
Inkomster 2023 |
Utgifter 2023 |
Nettoutfall 2023 |
Budget 2023 |
Avvikelse 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Inventarier | - 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - 2,0 | 2,0 |
| Strategiska investeringar | 0,0 | 0,0 | - 1,0 | - 1,0 | - 45,9 | 44,9 |
| Kommunstyrelsen totalt | - 0,1 | 0,0 | - 1,0 | - 1,0 | - 47,9 | 46,9 |
| Kommunstyrelsen exploatering | - 0,6 | 0,6 | - 0,8 | - 0,2 | - 86,0 | 85,8 |
| Drift- och servicenämnden, investeringar | - 5,7 | 0,8 | - 9,8 | - 9,0 | - 12,4 | 3,4 |
| Drift- och servicenämnden, strategiska inv | - 26,0 | 0,0 | - 53,9 | - 53,9 | - 66,8 | 12,9 |
| VA-vht, avgiftsfinansierad vht | - 20,7 | 0,2 | - 52,4 | - 52,2 | - 117,8 | 65,6 |
| Drift- och servicenämnden totalt | - 52,5 | 1,0 | - 116,0 | - 115,0 | - 197,0 | 82,0 |
| Bildningsnämnden | - 2,7 | 0,0 | - 1,9 | - 1,9 | - 2,5 | 0,6 |
| Social- och arbetsmarknadsnämnden | - 4,6 | 0,0 | - 10,5 | - 10,5 | - 14,4 | 3,9 |
| Summa investeringar | - 60,4 | 1,6 | - 130,3 | - 128,6 | - 347,8 | 219,1 |
Redovisning av större investeringsprojekt över 1 mnkr
| Projekt, belopp i mnkr | Bokslut 2023 | Budget 2023 | Avvikelse 2023 |
|---|---|---|---|
| Förskola Åkerön | - 44,8 | - 55,0 | 10,2 |
| Exploatering Tisaren VA-nät Tisarstrand | - 33,9 | - 31,8 | - 2,1 |
| Exploatering norr Tälleleden | - 8,3 | - 5,6 | - 2,7 |
| Inventarier och data social- och arbetsmarknadsförvaltningen | - 8,1 | - 11,7 | 3,6 |
| Sanering VA-ledningar | - 4,0 | - 6,8 | 2,8 |
| Förskolan Gläntan ventilation | - 3,3 | 0,0 | - 3,3 |
| Ventilation Sköllersta skola | - 2,7 | - 2,3 | - 0,4 |
| Vatten och avlopp Tisarstrands camping | - 2,3 | - 2,0 | - 0,3 |
| Inköp maskiner och inventarier måltidsavdelningen | - 2,1 | - 2,3 | 0,2 |
| Exploatering söder Tälleleden | - 2,0 | - 8,3 | 6,3 |
| Byggnadsansluten utrustning | - 1,9 | 0,0 | - 1,9 |
| Inköp maskiner och fordon gata och park | - 1,5 | 0,0 | - 1,5 |
| Avloppsreningsverk | - 1,4 | - 7,5 | 6,2 |
| Inventarier bildningsförvaltningen | - 1,2 | - 1,3 | 0,1 |
| Summa större investeringsprojekt | - 117,5 | - 134,6 | 17,1 |
Redovisning av exploateringsinvesteringar
| Projekt, belopp i mnkr | Bokslut 2023 | Budget 2023 | Avvikelse 2023 |
|---|---|---|---|
| Exploatering Tisaren VA-nät Tunbohässle | - 0,1 | 0,0 | - 0,1 |
| Exploatering Kvarsätter 2:1 m fl | - 0,1 | - 3,4 | 3,3 |
| Exploatering Samsala 2 B+C | - 0,1 | 0,0 | - 0,1 |
| Exploatering norr Tälleleden | 0,2 | - 14,9 | 15,1 |
| Exploatering söder Tälleleden | 0,1 | - 23,5 | 23,6 |
| Exploatering Rala Överste von Rosens gata | - 0,2 | - 3,1 | 2,9 |
| Exploatering Samsala 3 | 0,0 | - 1,5 | 1,5 |
| Exploatering Rala 4 | 0,0 | - 1,0 | 1,0 |
| Exploatering övrigt | 0,0 | - 32,8 | 32,8 |
| Exploatering – verksamhet | 0,0 | - 5,8 | 5,8 |
| Exploatering – bostäder | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Summa exploatering skattefinansierad verksamhet | - 0,2 | - 86,0 | 85,8 |
| Exploatering Tisaren VA-nät Tunbohässle | - 0,7 | 0,0 | - 0,7 |
| Exploatering Tisaren VA-nät Tisarstrand | - 33,9 | - 31,8 | - 2,1 |
| Exploatering Kvarsätter 2:1 m fl | - 0,7 | 0,0 | - 0,7 |
| Exploatering Samsala 2 B+C | 0,2 | 0,0 | 0,2 |
| Exploatering Samsala 2 B+C Dammen | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Exploatering VA-utbyggnad Kävestakorset | - 0,4 | - 8,3 | 0,0 |
| Exploatering Tisaren VA-nät Åholmen | - 0,2 | 0,0 | 0,0 |
| Exploatering norr Tälleleden | - 8,5 | - 5,6 | - 2,9 |
| Exploatering söder Tälleleden | - 2,1 | - 7,8 | 5,7 |
| Exploatering ofördelat | 0,0 | - 44,4 | 44,4 |
| Summa exploatering avgiftsfinansierad verksamhet | - 46,1 | - 97,9 | 44,0 |
| Summa exploateringsinvesteringar | - 46,3 | - 183,9 | 129,8 |
Redovisning av övriga VA-investeringar
| Projekt, belopp i mnkr | Bokslut 2023 | Budget 2023 | Avvikelse 2023 |
|---|---|---|---|
| Inköp maskiner och fordon – VA | - 4,0 | - 6,8 | 2,8 |
| Inköp maskiner och fordon – rörnät | - 0,7 | - 2,9 | 2,2 |
| Nödvattenrum (ny lokal 2019) | 0,0 | - 0,6 | 0,6 |
| Avloppsreningsverk | - 1,4 | - 7,5 | 6,2 |
| Ågatan Hjortkvarn | 0,0 | - 2,1 | 2,1 |
| Summa övriga VA-investeringar | - 6,0 | - 19,9 | 13,9 |