<< Föregående sida

Resultaträkning

tkr	Not	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
tkr		Kommun		Koncern
Verksamhetens intäkter	1	444 112	386 126	619 255	566 257
Verksamhetens kostnader	2, 3, 4	– 1 867 968	– 1 832 265	– 1 980 371	– 1 959 780
Avskrivningar	5	– 75 659	– 65 074	– 114 701	– 102 022
Verksamhetens nettokostnader		– 1 499 514	– 1 511 213	– 1 475 817	– 1 495 545
Skatteintäkter	6	1 263 926	1 255 926	1 263 926	1 255 926
Generella statsbidrag och utjämning	7	343 654	268 110	343 654	268 110
Verksamhetens resultat		108 066	12 823	131 763	28 491
Finansiella intäkter	8	3 678	19 191	3 755	18 010
Finansiella kostnader	9	– 14 973	– 19 115	– 22 783	– 25 404
Resultat efter finansiella poster		96 770	12 899	112 735	21 097
Extraordinära poster		0	0	0	0
Årets resultat	10	96 770	12 899	112 735	21 097

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 1 Verksamhetens intäkter
Försäljningsintäkter	6 343	10 669	10 329	14 169
Taxor och avgifter	136 019	135 274	140 100	139 172
Hyror och arrenden	40 950	49 132	222 824	221 861
Bidrag*	219 455	131 641	219 538	131 645
varav vederlagsfria gåvor från privata aktörer	52 280	0	52 280	0
Försäljning av verksamhet och entreprenad	27 232	33 127	14 353	33 127
Realisationsvinster och exploateringsintäkter	6 572	20 119	20 119	20 119
Övriga intäkter	754	0	– 1 248	0
Justering av interna intäkter i investeringsverksamheten	6 787	6 164	6 787	6 164
Summa verksamhetens intäkter	444 112	386 126	619 255	566 257
varav bidrag och ersättning från staten	160 575	128 131	160 575	128 131
* Bidrag och ersättning från staten inkluderar ersättning för sjuklönekostnader samt covid-19-ersättning 2020, vilket tillsammans med vederlagsfria gåvor från privata aktörer förklarar ökningen jämfört med 2019..

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 2 Personalkostnader
Utbetalda löner och arvoden	750 087	747 545	762 815	759 170
Sociala avgifter	230 930	230 271	234 928	234 682
Personalsociala kostnader*	9 777	15 280	10 055	16 002
Pensionskostnader	73 161	72 893	74 684	74 420
Särskild löneskatt på pensioner	20 136	21 253	20 481	21 618
Summa personalkostnader	1 084 092	1 087 242	1 101 964	1 105 892
* Kostnaderna för kurs- och konferensavgifter är lägre 2020 jämfört med 2019 till följd av covid-19.

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 3 Övriga verksamhetskostnader
Inköp av anläggnings- och underhållsmaterial	4 188	8 969	4 188	8 980
Inköp av vatten för distribution	11 935	11 794	11 935	12 794
Lämnade bidrag	42 870	57 982	42 842	57 982
Köp av huvudverksamhet	336 095	319 640	326 458	401 401
Övriga verksamhetskostnader	379 643	342 664	467 602	361 332
Realisationsförluster och utrangeringar*	8 002	3 974	8 002	4 134
Bokslutsdispositioner		0	14 582	5 440
Förändring av uppskjuten skatt		0	0	2 371
Summa verksamhetskostnader	782 733	745 023	875 608	853 888
* Realisationsförluster vid utrangering har tidigare redovisats i not 5 Avskrivningar.

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 4 Revisionskostnad
Revisionskostnad sakkunnig	771	586	1 427	1 019
varav räkenskapsrevision	159	170	526	603
Kostnad för lekmannarevisorer	372	491	372	491
Summa revisionskostnad	1 143	1 077	1 799	1 510
Kostnaden för räkenskapsrevision avser kostnader för granskning av bokföring, delårsrapport samt årsredovisning.

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 5 Avskrivningar
Avskrivningar immateriella tillgångar	1 280	1 454	6 492	9 215
Avskrivningar byggnader och anläggningar	66 224	56 397	100 055	85 311
Avskrivningar maskiner och inventarier	8 154	7 223	8 154	7 496
Nedskrivningar
Summa avskrivningar	75 659	65 074	114 701	102 022
Genomsnittlig nyttjandeperiod, år
Immateriella avskrivningar	5,0	3,4	5,0	3,4
Byggnader och anläggningar	28,5	32,5	35,6	31,9
Maskiner och inventarier	7,5	5,8	7,2	5,8
Realisationsförluster vid utrangering har tidigare redovisats som nedskrivning, dessa redovisas nu i not 3 Övriga verksamhetskostnader. För uppgifter om nyttjandeperiod och avskrivningstid se avsnitt Redovisningsprinciper. Immateriella anläggningstillgångar har en nyttjandeperiod och avskrivningstid på 5 år eller mindre, med undantag för ekonomisystemet UBW som har en nyttjandeperiod och avskrivningstid på avtalsperioden vilket är 10 år.

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 6 Skatteintäkter
Preliminär kommunalskatt	1 291 245	1 271 340	1 291 245	1 271 340
Preliminär slutavräkning innevarande år	– 6 887	– 12 136	– 6 887	– 12 136
Slutavräkningsdifferens föregående år	– 20 432	– 3 278	– 20 432	– 3 278
Summa skatteintäkter	1 263 926	1 255 926	1 263 926	1 255 926

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 7 Generella statsbidrag och utjämning
Inkomstutjämningsbidrag	216 492	206 261	216 492	206 261
Kommunal fastighetsavgift	61 799	58 591	61 799	58 591
Avgift för LSS-utjämning	– 21 825	– 11 958	– 21 825	– 11 958
Kostnadsutjämningsavgift	– 286	– 7 075	– 286	– 7 075
Bidrag från staten extra 2020*	53 666		53 666
Generella statsbidrag	4 554	6 009	4 554	6 009
Regleringsbidrag	29 253	29 253	16 282
Summa generella statsbidrag och utjämning	343 654	268 110	343 654	268 110
* Extra bidrag från staten 2020 uppgår till 53,7 mkr.

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 8 Finansiella intäkter
Utdelningar på aktier och andelar*	1 445	11 427	1 445	11 427
Ränteintäkter	611	1 175	689	1 254
Övriga finansiella intäkter**	1 622	6 589	1 621	5 329
Summa finansiella intäkter	3 678	19 191	3 755	18 010
* Utdelning 2020 avser likvidation AB Vårljus 0,2 mkr samt utdelning från Kommuninvest 1,2 mkr. Utdelning 2019 avser 9,3 mkr utdelning från Kommuninvest som tidigare hade bokats fel. ** 0,3 mkr avser orealiserade vinster och 1,3 mkr avser borgensavgifter.

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 9 Finansiella kostnader
Räntekostnader	3 960	2 865	11 489	9 053
Ränta på pensionsavsättningar	7 765	5 403	7 792	5 429
Övriga finansiella kostnader*	3 248	10 847	3 501	10 922
Summa finansiella kostnader	14 973	19 115	22 783	25 404
* Orealiserad förlust värdepapper/innehav depå: 3,0 mkr 2020. Ändring av redovisningsmetod 2019 avseende finansiella omsättningstillgångar har föranlett en realisationsförlust som avser flera år bakåt i tiden. Denna realisationsförlust är 10,5 mkr för åren innan 2019.

tkr	Kommun		Koncern
tkr	2020-12-31	2019-12-31	2020-12-31	2019-12-31
Not 10 Avstämning mot balanskravet
Årets resultat enligt resultaträkningen	96,8	12,9
– Samtliga realisationsvinster	– 58,9	– 20,2
+ Realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet	0	0,0
+ Realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet	0	0,0
+ Orealiserade förluster i värdepapper	3,0	10,4
– Orealiserade vinster i värdepapper	– 0,4	– 5,2
+/– Återföring av orealiserade vinster/förluster i värdepapper	0,0	0,0
Årets resultat efter balanskravsjustering	– 40,5	– 2,1
– Reservering av medel till resultatutjämningsreserv	– 24,5	0,0
+ Användning av medel från resultatutjämningsreserv	0	0,0
Årets balanskravsresultat	16,1	– 2,1
Årets resultat efter balanskravsjustering är positivt och uppgår till 40,5 mkr. Avsättning görs motsvarande 24,5 mkr för året. Föregående års negativa balanskravsresultat (–2,1 mkr) återställs 2020. Något ytterligare negativt resultat från tidigare år finns inte kvar att återställa. Ackumulerad reservering av medel till resultatutjämningsreserv är 80,0 mkr.

<< Föregående sida