Kassaflödesanalys

 

(tkr) Kommunen Koncernen
Not 2020 2019 2020 2019
 
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN		          
Årets resultat   30 691 9 056 40 340 17 303
Justering för ej likviditetspåverkande poster 1 18 886 17 221 43 190 38 812
           
Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital   49 577 26 277 83 530 56 114
           
Ökning/minskning kortfristiga fordringar   – 11 642 1 344 – 14 233 4 502
Ökning/minskning varulager   0 0 0 69
Ökning/minskning kortfristiga skulder   12 936 – 1 959 6 559 – 16 879
Varav engångsmedel flykting   0 – 1 868 0 – 1 868
Ökning/minskning exploateringsfastigheter 2 152 0 152 0
Ökning/minskning kortfristiga placeringar 3 – 12 226 – 23 – 12 226 – 23
Kassaflöde från den löpande verksamheten   38 797 25 639 63 782 43 784
           
           
INVESTERINGSVERKSAMHETEN          
Investering i immateriella anläggningstillgångar 4 0 0 0 0
Investering i materiella anläggningstillgångar 5 – 23 601 – 29 866 – 86 402 – 71 578
Investeringsbidrag till materiella anläggningstillgångar 6 330 5 115 10 424 5 115
Försäljning av materiella anläggningstillgångar 7 0 0 850 1 800
Investering i finansiella tillgångar 8 – 142 – 34 – 142 – 34
Kassaflöde från investeringsverksamheten   – 23 413 – 24 785 – 75 270 – 64 697
           
           
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN          
Nyupptagna lån 9 0 0 25 000 20 000
Återbetalning av lån   0 0 0 1 000
Ökning/minskning av långfristiga fordringar 10 1 400 – 5 000 1 380 – 3 830
Ökning/minskning av långfristiga periodiseringar   0 0 2 669 0
Nyemission   0 0 0 0
Erhållen medfinansiering   0 0 0 0
Finansiella leasingavtal   0 0 0 206
Kassa flöde från finansieringsverksamheten   1 400 – 5 000 29 049 17 376
           
Årets kassaflöde   16 784 – 4 146 17 561 – 3 537
Varav Orsa kommun   4 651 – 17 052    
Varav koncernvalutakonto Orsabostäder AB   1 552 – 2 494    
Varav koncernvalutakonto Orsa lokaler AB   5 565 321    
Varav koncernvalutakonto Orsa Vatten och Avfall AB   5 016 15 079    
           
Likvida medel vid årets början   25 366 29 512 26 276 31 967
Likvida medel vid årets slut   42 150 25 366 43 837 28 431
Förändring av likvida medel   16 784 – 4 146 17 561 – 3 537

NOTER till Kassaflödesanalys

(tkr) Kommunen Koncernen
2020 2019 2020 2019
 
1 Ej likviditetspåverkande poster		          
Av- och nedskrivningar   13 563 12 554 36 094 33 869
Avsatt till pensioner   3 684 1 129 3 749 1 311
Ränta på pensionsavsättning (inkl löneskatt)   787 747 787 747
Utrangering/reaförlust   0 0 1 167 0
Reallisationsvinster vid försäljning av div anläggningstillgångar   0 0 – 850 – 79
Korrigering och utrangering av diverse anl.tillgångar   1 984 4 587 2 352 4 587
Upplösning av investeringsbidrag   – 13 166 – 1 796 – 13 166 – 1 796
Ändring av redovisningsprincip anslutningsavgifter   12 034 0 12 034 0
Förändring av obeskattade reserver   0 0 398 – 2 256
Förändring av uppskjuten skatt   0 0 625 317
Diverse ej likviditetspåverkande poster   0 0 0 2 112
Summa   18 886 17 221 43 190 38 812
 
2 Exploateringsfastigheter		          
Försäljning av exploateringsfastigheter   175 0 175 0
Exploatering   – 23 0 – 23 0
Summa   152 0 152 0
 
3 Kortfristiga placeringar		          
Avyttring kortfristiga placeringar   3 000 0 3 000 0
Anskaffning kortfristiga placeringar   – 15 000 0 – 15 000 0
Värdereglering kortfristiga placeringar   – 226 – 23 – 226 – 23
Summa   – 12 226 – 23 – 12 226 – 23
 
4 Investering i immateriella anläggningstillgångar		          
Anskaffning enligt investeringsredovisningen   0 0 0 0
Summa   0 0 0 0
 
5 Investering i materiella anläggningstillgångar		          
Anskaffning enligt investeringsredovisningen   – 23 601 – 29 866 – 86 402 – 71 578
Summa   – 23 601 – 29 866 – 86 402 – 71 578
 
6 Investeringsbidrag till materiella anläggningstillgångar		          
Anläggnings- o anslutningsavgifter   330 5 115 330 5 115
Investeringsbidrag   0 0 10 094 0
Summa   330 5 115 10 424 5 115
 
7 Försäljning av materiella anläggningstillgångar		          
Diverse mindre avyttringar   0 0 850 1 800
Summa   0 0 850 1 800
 
8 Investering i finansiella tillgångar		          
Aktieägartillskott Oreälvens kraft   – 140 0 – 140 0
Värdereglering finansiella tillgångar   – 2 – 34 – 2 – 34
Summa   – 142 – 34 – 142 – 34
 
9 Nyupptagna lån		          
Nyupptagna lån koncern Orsa Vatten & Avfall AB   0 0 25 000 0
Nyupptagna lån koncern Orsa V & A AB   0 0 0 20 000
Summa   0 0 25 000 20 000
 
10 Långfristiga fordringar		          
Kommuninvest förlagslån återbetalning   1000 0 1 000 0
Lån till Orsa SK multiskidbana   400 – 5 000 400 – 5 000
Andra långfristiga fordringar   0 0 – 20 1 170
Summa   1 400 – 5 000 1 380 – 3 830